Interesuje cię leasing maszyn z zagranicy i szukasz oferty? Ciekawi cię, w jaki sposób odbywa się taki zakup oraz jakie koszty się z tym wiążą? Jeśli tak poniższy wpis jest właśnie dla Ciebie.

Spore grono przedsiębiorców sięga po maszyny i linie produkcyjne z zagranicy.

Dlaczego kupujemy maszyny z zagranicy?

Najczęstsze 4 powody zakupu zagranicą to:

  • Brak tego typu maszyn na sprzedaż w Polsce (to dotyczy także maszyn używanych).
  • Renomowany producent jest nieobecny w Polsce.
  • Zdecydowanie niższa cena zakupu niż w Polsce (dotyczy to głównie maszyn sprowadzanych z Azji).
  • Zakup bez VAT (gdy kupujesz maszynę z krajów Unii Europejskiej – wewnątrzwspólnotowe nabycie towaru). W tym przypadku korzystniejsza od leasingu może być pożyczka leasingowa, gdy decydujesz się na finansowanie zewnętrzne.

Dlaczego warto wybrać leasing do sfinansowania zakupu maszyn?

Istnieje wiele powodów. Oto kilka najważniejszych:

  • To korzystne podatkowo – każdą opłatę leasingową zaliczysz w koszty w miesiącu płatności i odliczysz od niej VAT, dzięki czemu zapłacisz niższe podatki. Im wyższe opodatkowanie firmy, tym większe korzyści podatkowe z leasingu. Przykład tutaj.
  • To elastyczna forma finansowania – jeśli potrzebujesz kosztów możesz „zamortyzować” zakup linii w 3-4 lata zamiast standardowych 7-10 przy zakupie za gotówkę czy w kredycie. Jeśli zależy Ci raczej na niskiej racie niż kosztach – spłatę rozłożysz na 6-7 lat (czasami dłużej), aby linia miała czas na siebie zarabiać.
  • Proste zabezpieczenia – linia jest własnością firmy leasingowej + wystawiasz weksel in blanco. Czasami potrzebne są dodatkowe zabezpieczenia. Do najpowszechniejszych należą: poręczenie prywatne za spółkę, zastaw na innym środku trwałym lub poręczenie innej firmy.
  • Nie angażujesz dużych środków w zakup – leasingodawca wymaga jedynie niedużego wkładu własnego (zwykle 10-20%), pozostałą część finansuje. Czyli aby dokonać zakupu musisz tylko dysponować kwotą na wkład własny.
  • Tanie finansowanie – obok kredytu hipotecznego to najtańsze finansowanie zewnętrzne na rynku.
  • Łatwo uzyskać leasing – przedstawiasz mniej dokumentów niż do banku i szybciej dostajesz odpowiedź.
  • Leasingi preferują ruchomości a banki nieruchomości – leasing chętnie finansuje maszyny i inne środki trwałe. Bank dużo chętniej finansuje nieruchomości i przy zakupie maszyn w kredycie często żąda dodatkowego zabezpieczenia na nieruchomości. W leasingu zwykle zabezpieczeniem są same finansowane maszyny.

Sposoby na leasing maszyn z zagranicy

Wyróżniamy 3 sposoby leasingu maszyny z zagranicy:

  • Firma leasingowa kupuje w Twoim imieniu bezpośrednio od zagranicznego producenta/sprzedawcy.
  • Kupujesz maszynę z zagranicy z własnych środków, montujesz w Polsce i dopiero wtedy sprzedajesz do leasingodawcy.
  • Leasingujesz zwrotnie własny środek trwały i za uzyskane w ten sposób pieniądze kupujesz maszynę z zagranicy.
  1. Leasingodawca płaci do zagranicznego sprzedawcy

Sytuacja najbardziej skomplikowana dla leasingodawcy, jednocześnie najlepsza dla kupującego. Producenci często żądają zaliczki na uruchomienie produkcji i dopłaty do 80-100% wartości maszyny przed wysyłką. Firmy leasingowe są ostrożne przy płatnościach tak wysokich transz zagranicę, gdy maszyny nie ma w Polsce i nie ma pewności czy będzie działać prawidłowo. Rzadko zgadzają się zapłacić 100% przed odbiorem maszyny, standardem jest płatność do 90%. Zakupu dokonują w oparciu o trójstronną umowę sprzedaży na swoim wzorze, którą musi podpisać leasingobiorca (Ty), leasingodawca i sprzedający. Umowa ta przygotowana jest po angielsku. Musi ją też zaakceptować sprzedawca. Jeśli ma zastrzeżenia co do zapisów moment podpisania odsuwa się w czasie.

Leasingodawca może (ale nie musi) zażądać od ciebie dodatkowego zabezpieczenia np. akredytywy, poręczenia prywatnego za spółkę lub poręczenia innej firmy, zastawu na nieruchomości lub środku trwałym, kaucji, gwarancji i in.

Wniosek o leasing maszyn z zagranicy powinieneś złożyć z dużym wyprzedzeniem czasowym. Proces uzgodnień formalnych i ustanowienia zabezpieczeń będzie trwał długo, prawdopodobnie powyżej miesiąca. Aby zyskać na czasie po otrzymaniu pozytywnej decyzji leasingowej możesz wpłacić zaliczkę do producenta, żeby rozpoczął produkcję. Proces produkcji trwa najczęściej od kilku tygodni do kilku miesięcy, a zdarzają się też dłuższe. W tym czasie możecie ustalić z firmą leasingową i producentem szczegółowe warunki dalszej realizacji zamówienia. Jeśli natomiast producent żąda np. 30% na rozpoczęcie produkcji a ty dysponujesz tylko 10% (czyli resztę ma dopłacić leasingodawca) – trzeba będzie poczekać na zakończenie oceny wniosku leasingowego. Tym bardziej nie warto zostawiać załatwiania formalności na ostatnią chwilę.

Płatność leasingiem za maszyny z zagranicy odbywa się najczęściej w 3 lub 4 transzach. Ostatnia transza wynosi zwykle 10% i jest płatna po montażu i uruchomieniu maszyny w Polsce, w firmie leasingobiorcy.

Minimalna wartość transakcji dla leasingu z płatnością zagranicę wynosi zwykle 50-100 tys. euro lub dolarów netto, w zależności od firmy leasingowej, choć zdarzało nam się realizować transakcje na mniejsze kwoty (40 000 euro). Jeśli maszyna kosztuje mniej – pozostają również sposoby opisane w punkcie 2 i 3 (poniżej).

  1. Kupujesz zagranicą z własnych środków, sprowadzasz i refinansujesz

Jeśli dysponujesz gotówką i możesz ją zamrozić do czasu sprowadzenia maszyny do Polski i rozruchu to firma leasingowa zdecydowanie chętniej odkupi maszynę od Ciebie zamiast płacić zagranicę. Proceduralnie jest to o wiele łatwiejsze, bo płaci za maszynę, która jest w Polsce i działa. Całe ryzyko transakcji spada na Ciebie (możesz nie dostać leasingu), ale jest to najszybszy sposób.

W takim przypadku zanim kupisz maszynę bezpiecznie jest złożyć wniosek leasingowy i poczekać na odpowiedź leasingodawcy, co do możliwości zrefinansowania zakupu maszyny leasingiem. Jeśli się zgodzi – kupujesz, sprowadzasz do Polski, uruchamiasz i sprzedajesz do leasingodawcy.

  1. Leasingujesz zwrotnie, żeby mieć środki na zakup z zagranicy

Sytuacja zbliżona do punktu 2. Tym razem nie wykładasz całej gotówki na zakup, ale masz maszyny będące Twoją własnością. Ich wartość zostanie potwierdzona wyceną rzeczoznawcy. Chodzi o leasing zwrotny na tych maszynach – sprzedajesz maszny firmie leasingowej i otrzymujesz przelew od firmy leasingowej. Za uzyskane w ten sposób środki kupujesz maszynę z zagranicy. Ryzyko transakcji jest po Twojej stronie – firma leasingowa jest właścicielem maszyn będących w Polsce. Jeśli coś pójdzie nie tak i zagraniczny kontrahent nie wywiąże się z kontraktu nie zwalnia Cię to z płatności rat leasingu.

Tą strategię finansowania możesz wykorzystać również, gdy kupujesz maszynę w Polsce ale jest ona wiekowa (np. 30-letnia). Większość firm leasingowych ma bowiem restrykcyjne ograniczenia co do możliwości finansowania maszyn starszych niż 5-10 letnie.

Rozwiązaniem uzupełniającym do opisanych powyżej może być sprowadzenie maszyny do Polski z pomocą innej firmy zarejestrowanej w Polsce, która następnie sprzeda maszynę do leasingodawcy.

Zakup maszyn z zagranicy z dotacją

Szczególnym przypadkiem jest zakup maszyn z przyznaną dotacją unijną. Urząd wypłacający dotację zwykle wymaga, aby beneficjent był właścicielem maszyn. Jeśli chcesz sięgnąć po finansowanie zewnętrzne na zakup to najlepiej po pożyczkę leasingową, zamiast leasingu. Jest to kredyt celowy na zakup maszyny wypłacany przez firmę leasingową. Podatkowo i bilansowo pożyczkę rozliczasz identycznie, jak kredyt bankowy. Dotację rozliczysz jednym wnioskiem o płatność, od początku jesteś właścicielem maszyny. Jeśli zakup nastąpi na terenie UE – w ramach WNT (wewnątrzwspólnotowe nabycie towaru) kupisz maszynę w kwocie netto i pożyczka również będzie na tą kwotę. Więcej informacji o pożyczce leasingowej pod dotacje unijne znajdziesz tutaj.

Zdarza się też, że program unijny pozwala finansować zakup leasingiem. Wtdy nic nie stoi na przeszkodzie, aby sięgnąć po zwykły leasing, w którym właścicielem maszyny jest firma leasingowa. Sam projekt unijny rozliczasz przez dłuższy czas (zwykle 2-3 lata). Sposoby zapłaty za zagraniczną maszynę są takie same w leasingu i w pożyczce.

Leasing maszyn z zagranicy – jakie są koszty?

Na koszty leasingu maszyn z zagranicy składają się:

  • Odsetki leasingowe. W sprawie oszacowania kosztu prosimy o kontakt indywidualny.
  • Ubezpieczenie majątkowe (koszty 0,25%-1% rocznie w zależności od leasingodawcy)
  • Oplata za import – kształtuje się różnie w zależności od firmy leasingowej, np. 1000 zł netto, 1500 zł netto lub 0,5%-1% od ceny netto i nie mniej niż XYZ zł
  • Koszty prefinansowania (odsetki za transze zapłacone przez leasingodawcę do sprzedawcy do czasu uruchomienia umowy)
  • Nie ponosisz opłat za przygotowanie kontraktu (umowy trójstronnej)
  • Ewentualne koszty przewalutowania z EUR/USD na PLN
  • Ewentualne koszty tłumaczeń dokumentów jeśli leżą po stronie leasingodawcy
  • Ewentualne koszty wyceny jeśli finansowana maszyna jest używana

Pomijam tu koszty transportu maszyny, cła oraz szkolenia, które zazwyczaj ujęte są w cenie maszyny. Jeśli nie są – leasingodawcy ich nie sfinansują. Jeśli zakupiłeś maszynę zagranicą z własnych środków i chcesz odsprzedać ją firmie leasingowej możesz powiększyć koszty sprzedaży o transport czy cło. Przykładowo zrobił tak przedsiębiorca, któremu refinansowaliśmy leasingiem linię do obróbki szkła z Chin za 4 mln zł.

Jeśli szukasz leasing na maszyny z zagranicy to skontaktuj się z nami. Mamy wieloletnie doświadczenie w takich transakcjach i pomożemy Ci uzyskać korzystny leasing.

Pełna oferta leasingu maszyn >>

.

Wpisy powiązane tematycznie:

Poprzedni post

Jedna umowa leasingu na kilka przedmiotów? Zalety i wady

Następny post

3 sposoby na tani leasing w 2022 roku