Jak wygląda leasing dla firm na ryczałcie? Jesteś na ryczałcie i chcesz wziąć leasing na samochód, koparkę albo inny przedmiot? Oto co warto wiedzieć.
Zobacz nasz najnowszy film o leasingu dla firm na ryczałcie i zasubskrybuj nasz kanał na YouTube:
.
Leasing dla firm na ryczałcie – poradnik
Ryczałtem mogą rozliczać się działalności jednoosobowe oraz spółki osobowe, których obroty nie przekraczają 2 mln euro rocznie. W niektórych branżach (np. budowlanej) jest to często spotykana forma opodatkowania. Zaletą jest niska stopa opodatkowania – stawki ryczałtu w 2020 roku wynoszą: 20%, 17%, 10%, 8,5%, 5,5%, 3% i 2%, w zależności od branży.
Będąc vatowcem można odliczać VAT. Wadą ryczałtu jest brak możliwości generowania kosztów, czyli podatek (a od 2022r także składkę zdrowotną ZUS) płacimy od zaewidencjonowanych przychodów.
.
Jakie są korzyści z leasingu dla firm na ryczałcie?
Firmy opodatkowane ryczałtem również osiągną szereg korzyści (podatkowych i nie tylko) poprzez leasing samochodu lub maszyny. Najważniejsze korzyści:
- Na początku musisz tylko dysponować kwotą na wkład własny, resztę finansuje leasingodawca. Od razu czerpiesz 100% korzyści z użytkowania.
- Jeśli jesteś płatnikiem VAT – odliczysz VAT z rat leasingu. Ograniczenia dotyczą tylko samochodów osobowych i motocykli.
- Możesz dopasować wysokość rat do sezonowości – w sezonie płacić wyższe raty, poza sezonem niższe.
- Gwarancja wykupu na własność po cenie zapisanej w umowie, stanowiącej ułamek wartości rynkowej przedmiotu leasingu.
- Masz możliwość wykupu prywatnego.
- Leasing jest tani,to jedno z najtańszych źródeł finansowania na rynku.
- Proces otrzymania leasingu jest szybki i prosty.
- W pewnym sensie leasing pomaga chronić przedmiot przed komornikiem.
.
Leasing na ryczałcie – jak to zrobić dobrze?
Leasing to umowa, która przeciętnie trwa od 2 do 5 lat. W tej sytuacji można pomyśleć nad zmianą formy opodatkowania na zasady ogólne w jednym roku leasingu. Harmonogram leasingowy można ułożyć tak, żeby maksymalnie dużo kapitału spłacić właśnie w tym roku i tym samym wygenerować wysokie koszty.
W kolejnym roku obrachunkowym płacić już niskie raty i ponownie przejść na opodatkowanie ryczałtem. Jeśli po wykupie zdecydujesz się sprzedać leasingowany samochód – zapłacisz tylko 3% podatku.
Jeśli obecnie jesteś na zasadach ogólnych, bierzesz leasing a w kolejnym roku planujesz przjeść na ryczałt to zastanów się, czy nie wziąć leasingu z wpłatą 45% i spłacić maksymalnie dużo w pierwszej racie leasingu. Dzięki temu wygenerujesz wysoki koszt podatkowy jeszcze na ten rok.
.
Ryczałt a leasing – ustalenie dochodu
Ponieważ firma na ryczałcie nie ewidencjonuje kosztów (mimo, że jakieś koszty prowadzenia firmy przecież ponosi) to nie znamy też jej dochodów. Możemy polegać tylko na słowach właściciela/wspólnika, że osiąga taki czy inny dochód.
Dlatego firmy leasingowe widząc firmę na ryczałcie ustalają jej dochód jako określony % ze sprzedaży. Poszczególni leasingodawcy przyjmują dochód od 15% do 30% obrotu firmy. Innymi słowy leasingodawcy szacują, że firma z roczną sprzedażą 200 tys. zł zarabia 30-60 tys. zł.
Problem: brak wystarczających dochodów
Bolączką firm na ryczałcie jest mała skala działalności. W Pit-28 wykazują najczęściej sprzedaż w przedziale 50-200 tys. zł rocznie, rzadko powyżej. Pomijamy to, że niekiedy ewidencjonują jedynie część przychodów.
W tej sytuacji zazwyczaj brakuje im zdolności, żeby uzyskać np. leasing na używaną koparkę w cenie 150-200 tys. zł netto. Leasingodawcy bowiem niechętnie finansują więcej, niż 50% rocznej sprzedaży firmy. Wyjściem z tej sytuacji jest skorzystanie z uproszczonych ścieżek oceny wniosku.
.
Leasing dla firm na ryczałcie w procedurach uproszczonych
Sprawa jest prosta przy nowych samochodach osobowych – większość leasingodawców finansuje je bez konieczności okazywania dokumentów finansowych. Albo proszą o oświadczenie sprzedaży i dochodów na wniosku, albo nawet o to nie pytają. Wystarczy, że wniesiesz wkład własny w odpowiedniej wysokości.
Dość łatwo jest przy samochodach używanych.Tutaj często trzeba pokazać wyniki finansowe, ale nawet przy niewielkiej sprzedaży firmy masz duże szanse na leasing. Samochody bowiem są dobrem łatwo zbywalnym i przyznanie leasingu zależy często od wysokości wkładu własnego do leasingu.
Trudniej z leasingiem maszyn przemysłowych. Dla nowych można liczyć na procedury uproszczone na oświadczenie o dochodzie. Dla używanych prawie zawsze pokazujesz dokumenty finansowe. Przy zbyt małych obrotach ratunkiem może być poręczyciel.
.
Leasing online dla firm na ryczałcie do 100 000 zł netto
Bardzo wygodną metodą finansowania maszyn i urządzeń jest leasing online.
Tutaj finansujemy urządzenia nowe i używane (bez wyceny i bez limitu wieku) do 100 000 zł netto, w tym:
- 500 – 30 000 zł netto w 15 minut 24/7 bez żadnych dokumentów i również dla nowych firm
- 30 000 – 100 000 zł netto w 1-2 dni z okazaniem obrotów na rachunku bankowym
Dużą zaletą jest samodzielne załatwienie leasingu online bez konieczności kontaktu z doradcą leasingowym. Konfigurujesz parametry leasingu i od razu masz informacje o kosztach (im większą kwotę leasingujesz, tym taniej) . Umowę podpisujesz korespondencyjnie z kurierem.
Podstawą do udzielenia tego leasingu jest pozytywna weryfikacja w bazach. Jeśli masz dobry BIK i nie widniejesz w KRD jako dłużnik prawdopodobnie dostaniesz leasing.
.
Warunki leasingu dla firmy na ryczałcie
Firmy na ryczałcie mogą liczyć na leasing na tych samych warunkach, co pozostałe firmy, a więc:
- Czas spłaty 2-7 lat,
- Wkład własny 0-45%,
- Wykup 1-50%, dla samochodów osobowych możliwy wykup prywatny.
- Przedmioty nowe lub używane, najczęściej kilkuletnie.
- Waluta umowy: PLN lub EUR
- Stopa procentowa stała lub zmienna
- Harmonogram spłat: raty równe, malejące, sezonowe, rata balonowa
- Forma finansowania: Leasing operacyjny, leasing finansowy, pożyczka leasingowa, najem długoterminowy, kredyt samochodowy, leasing zwrotny
- Możliwy leasing ze złą historią w BIK, wpisami w KRD
.
Oferta leasingu na ryczałcie w Leason
Dlatego jeśli jesteś na ryczałcie i szukasz dobrego leasingu na samochód lub maszynę sprawdź naszą ofertę:
albo wypełnij forlumarz na dole strony.
.
Wpisy powiązane tematycznie:
Leasing a Polski Ład – jakie zmiany w leasingu od 2022r?
Leasing w działalności jednoosobowej
Leasing odliczenie VAT, PIT, ZUS i CIT – aktualne zasady
Leasing maszyn stolarskich – na jakie trudności możesz się natknąć?
Wykup z leasingu od 2022r – jak to zrobić dobrze?
Wykup z leasingu dla nievatowców a sprzedaż samochodu
2 września 2020
