Ubezpieczenie w leasingu. Nieodłączną częścią leasingu jest ubezpieczenie komunikacyjne lub majątkowe. Ile kosztuje ubezpieczenie do leasingu? Co warto wiedzieć?
Ubezpieczenie w leasingu – co warto wiedzieć?
- Leasingodawca zawsze wymaga, żeby przedmiot leasingu był ubezpieczony. Nawet, jeśli wszystkie składniki majątku firmowego masz ubezpieczone w ramach polisy firmowej. Wyjątkiem jest leasing online, w którym możesz podciągnąć przedmiot leasingu pod ubezpieczenie majątku firmy.
- Leasingodawca oczekuje ubezpieczenia w pełnym zakresie ryzyk. Chroni ono przed kradzieżą, zniszczeniem, uszkodzeniem, przepięciami, pożarem itd.
- Ubezpieczenie leasingu jest kosztem dodatkowym, który często nie jest wyszczególniony na ofercie. Im dłuższy leasing, tym większy sumarycznie koszt ubezpieczenia.
- Ubezpieczenie samochodu w leasingu liczone jest od jego wartości rynkowej.
- Ubezpieczenie maszyn i sprzętu liczymy co roku od wartości netto z faktury zakupu.
- Możesz poszukać oferty ubezpieczenia we własnym zakresie. Jeśli jest tańsza od propozycji leasingodawcy, możesz ubezpieczyć we własnym zakresie. Za obsługę ubezpieczenia zewnętrznego leasingodawcy pobierają opłatę 100-300 zł netto rocznie. Żeby opłacało się skorzystać z ubezpieczenia poza leasingodawcą różnice w cenie powinny być wyższe. Dlatego też przy większości maszyn klienci korzystają z ubezpieczeń leasingodawców – stawki na maszyny są niskie.
- Ubezpieczenie leasingodawcy można opłacić jednorazowo lub w ratach leasingu. Za ubezpieczenia zewnętrzne płaci się jednorazowo, czasem w 2 ratach.
- Ubezpieczenie płatne z ratami leasingu zostaje powiększone o podatek VAT, co jest niekorzystne dla samochodów osobowych (zwykle odliczamy tylko 50% VAT od opłat za samochody osobowe). Dodatkowe informacje na temat odliczeń podatkowych w leasingu (w tym od ubezpieczeń) znajdziesz w tekście: Leasing odliczenia podatkowe.
- Ofertę własnego ubezpieczenia na kolejny rok leasingu powinieneś przedstawić co najmniej z miesięcznym wyprzedzeniem.
Od jakiej wartości wykupić ubezpieczenie w leasingu: netto, netto + 50% VAT czy brutto?
Wartość do ubezpieczenia samochodu osobowego w leasingu zależy od tego czy jesteś płatnikiem VAT i ile VAT odliczasz – 50% czy 100%. Ubezpiecz od wartości:
- netto, gdy odliczasz 100% VAT,
- netto + 1/2 VAT, gdy odliczasz 50% VAT,
- brutto, gdy nie odliczasz VAT.
Co z podatkiem VAT w ubezpieczeniach?
Ubezpieczenia są zwolnione z VAT. W leasingu również, jeśli opłcasz składkę jednorazowo, ewentualnie w 2 lub 4 ratach.
Decydując się na płatność ubezpieczenia w ratach leasingu zostanie doliczony 23% VAT. Przy maszynach i sprzęcie odliczysz go w 100%. Ograniczenia występują dla samochodów osobowych. Jeżeli odliczasz 50% VAT to nieodliczona 1/2 VAT podnosi koszty ubezpieczenia.
Jeśli wybierzesz płatność jednorazową, ale nie opłacisz składki w terminie to leasingodawca zrobi to za ciebie. A potem zrefakturuje, powiększając koszt polisy o 23% VAT.
Na VAT doliczanym niepotrzebnie do ubezpieczenia najwięcej tracą podatnicy niebędący płatnikami VAT, nie mogą bowiem odliczyć nawet części VAT.
Ubezpieczenie w leasingu a limit kosztów 150000 zł
Dla samochodów osobowych do 150.000 zł (225.000 zł dla samochodów elektrycznych) zaliczysz w koszty całą składkę. Dokumentem kosztowym jest polisa lub rata leasingu (gdy opłacasz w ratach).
Dla samochodów powyżej 150.000 zł w proporcji obliczanej ze wzoru:
(150.000 zł / [cena auta po odliczeniu VAT]) * 100%
Przykład
Leasing BMW za 223.000 zł brutto. Odliczenie 50% VAT (23.000 zł).
(150.000 / 200.000)*100% = 75%.
W powyższym przykładzie 75% opłaty za ubezpieczenie zaliczymy w koszty uzyskania przychodu firmy.
Proporcji nie stosujemy dla ubezpieczenia OC (zaliczysz je w koszty w całości bez względu na cenę pojazdu).
Limit kosztów 150.000 / 225.000 zł to kwota:
- netto, gdy odliczasz 100% VAT,
- netto + 1/2 VAT, gdy odliczasz 50% VAT,
- brutto, gdy nie odliczasz VAT.
Ubezpieczenie komunikacyjne OC AC NNW w leasingu – ile kosztuje?
- leasing nowego auta do 3,5 t – ok. 2-4% rocznie
- używane samochody – ok. 3-8% rocznie
- leasing ciągnika siodłowego nowego – ok. 3-4% rocznie
- używane ciągniki – 4-8% rocznie
- leasing naczepy – ok. 1,2-2% rocznie
- motocykl leasing – ok. 5-10% rocznie
Przy ubezpieczeniach komunikacyjnych zdecydowanie warto porównać koszty ubezpieczenia leasingodawcy i ubezpieczenia zewnętrznego. W naszej ofercie znajdziesz ubezpieczenie OC AC NNW – zachęcamy do sprawdzenia warunków. Następnie co roku przed końcem polisy ponownie dokonaj porównania.
Z jakim wyprzedzeniem czasowym? Najlepiej co najmniej miesiąc przed końcem dotychczasowej polisy. Najpóżniej 2 tygodnie przed końcem. Wiecej na ten temat piszemy we wpisie: Ubezpieczenie na drugi rok leasingu.
Jeśli masz duże zniżki na ubezpieczenie – prawdopodobnie znajdziesz lepszą ofertę na rynku, niż u leasingodawcy. Z drugiej strony nie mając zniżek prawdopodobnie oferta leasingodawcy okaże się korzystniejsza od Twojej. Różnice w cenie ubezpieczenia używanego samochodu o wartości 70-80 tys. zł potrafią sięgać nawet 2 tys. zł, dlatego warto dokonać porównania.
Przeciętne stawki ubezpieczenia majątkowego w leasingu:
- leasing maszyny przemysłowe 0,25-0,6% rocznie (u niektórych leasingodawców około 1% rocznie)
- sprzęt przenośny (np. smartfony, sprzęt IT, rowery) 2-5% rocznie
- sprzęt stacjonarny, np. urządzenia medyczne 0,4-1,5%
- leasing maszyny budowlane 0,5-1% rocznie
- leasing maszyny rolnicze – 0,5-1% rocznie
Przy niektórych maszynach dochodzi jeszcze koszt OC, np. leasing wózki widłowe, ładowarki, kombajny czy ciągniki rolnicze.
Co się dzieje z ubezpieczeniem w leasingu po cesji umowy?
W efekcie cesji leasingu pojazdu OC przechodzi na nowego użytkownika i trwa do końca okresu ubezpieczenia. Z autocasco sprawa jest bardziej skomplikowana. Gdy polisa została zawarta przez firmę leasingową to ochrona trwa dalej. Natomiast jeśli to poprzedni leasingobiorca zawarł polisę, to nowy musi wykupić ubezpieczenie AC.
1
Ubezpieczenie GAP w leasingu
GAP (z ang. Guaranteed Asset Protection) oznacza ubezpieczenie od straty finansowej. Jest to ubezpieczenie od utraty wartości samochodu działające w przypadku szkody całkowitej lub utraty samochodu (kradzieży).
Szczegółowo na temat rodzajów ubezpieczenia GAP, cen i na co zwrócić uwagę napisaliśmy w tekście Ubezpieczenie GAP w leasingu – co to jest i czy warto?
Dla czytelników bloga oferujemy GAP z rabetem 5%:
1
Oferta ubezpieczenia w Leason
Możesz sprawdzić ofertę ubezpieczenia komunikacyjnego/majątkowego do leasingu u nas. W tym celu napisz maila na biuro@leason.pl lub wypełnij formularz kontaktowy na dole strony.
W zapytaniu podaj:
- rodzaj, markę i model pojazdu lub maszyny
- pojemność silnika, moc
- dla pojazdów używanych datę pierwszej rejestracji i nr vin
- rok produkcji
- cenę netto/brutto
- nip firmy
- jeśli prowadzisz działalność jednoosobową – potrzebny będzie również PESEL właściciela
1
Szukasz dobrego leasingu z tanim ubezpieczeniem?
Oferta leasingu Leason
Szukasz dobrej oferty leasingu? Sprawdź u nas:
W ofercie mamy także ubezpieczenie GAP, oferta z rabatem 5%
1
Wpisy powiązane tematycznie:
10 najczęściej popełnianych błędów w leasingu samochodów i maszyn
28 lutego 2023
