Ile trwa leasing? Minimalny i maksymalny okres leasingu

Leasing to popularna forma finansowania, która daje przedsiębiorcom dostęp do samochodów, maszyn i urządzeń bez konieczności ich zakupu za gotówkę. Kluczowym elementem każdej umowy leasingowej jest czas jej trwania. W tym artykule wyjaśniamy, ile trwa leasing, jaki jest minimalny okres leasingu, a także maksymalny okres leasingu dostępny dla różnych przedmiotów.

na czym polega leasing

Spis treści

Czym jest leasing i jak działa?

Leasing to umowa cywilnoprawna, w której leasingodawca oddaje w użytkowanie określony przedmiot leasingobiorcy na uzgodniony czas i za ustaloną opłatę. Szczegółową definicję znajdziesz w tekście co to jest leasing. Po zakończeniu umowy leasingobiorca może: wykupić przedmiot, zwrócić go lub zawrzeć nową umowę leasingową.

Ile trwa leasing? Przegląd standardowych okresów

Standardowa długość leasingu operacyjnego w Polsce to zazwyczaj od 24 do 60 miesięcy, jednak w zależności od rodzaju leasingu oraz przedmiotu możliwe są inne warianty. Najczęściej spotykane okresy to:

24 miesiące
36 miesięcy
48 miesięcy
60 miesięcy

Minimalny okres leasingu – ile wynosi najkrótszy leasing?

Najkrótszy leasing, czyli minimalny okres leasingu operacyjnego wynosi 40% czasu amortyzacji przedmiotu leasingu – tyle wymaga polska ustawa o podatku dochodowym, aby leasing operacyjny mógł być uznany za koszt uzyskania przychodu. W leasingu samochodów osobowych 24 miesiące.

Minimalny okres leasingu operacyjnego dla poszczególnych grup przedmiotów:

2 lata – samochody ciężarowe, przyczepy, maszyny budowlane, motocykle, sprzęt medyczny – stawka amortyzacji 20%.
3 lata – większość maszyn produkcyjnych, ciągniki siodłowe i naczepy, pojazdy specjalne, wózki widłowe, maszyny rolnicze – stawka amortyzacji 14%.
4 lata – maszyny do obróbki kamienia, część maszyn do obróbki metalu (np. gilotyna), fotowoltaika, urządzenia chłodnicze, pakujące, suwnice, monitoring i in. – stawka amortyzacji 10%.
Zdarzają się też okresy, np. 16 miesięcy sprzęt IT, 27 miesięcy roboty przemysłowe, 69 miesięcy: kotły, jachty i łodzie, tabor kolejowy.

W przypadku leasingu finansowego możliwe są krótsze okresy, nawet 6 lub 12 miesięcy, ale nie dają one pełnych korzyści podatkowych.

Maksymalny okres leasingu – ile wynosi najdłuższy leasing?

Standardowo najdłuższy leasing operacyjny w praktyce rynkowej to 72-84 miesiące, czyli 6-7 lat. Podobne okresy obowiązują w leasingu finansowym. Jednakże poszczególni leasingodawcy potrafią zaproponować dłuższe okresy spłat, szczególnie przy wysokiej wartości maszyn. Gdy leasingujesz przedmiot o wartości kilku milionów złotych można liczyć nawet na 10-letni okres spłaty leasingu.

Ponadto w leasingu nieruchomości 10 lat jest standardowym okresem spłaty, a zdarzają się również 15-letnie umowy.

Od czego zależy czas trwania leasingu?

Na długość leasingu wpływają m.in.:

wartość i rodzaj przedmiotu leasingu (auto osobowe, maszyna, sprzęt IT),
forma leasingu (operacyjny czy finansowy),
oczekiwania klienta dotyczące wysokości raty,
polityka leasingodawcy,
wiek przedmiotu leasingu (przy leasingu używanego sprzętu możliwy jest krótszy okres spłaty).

Najkrótszy leasing – dla kogo to dobre rozwiązanie?

Najkrótszy leasing opłaca się firmom, które:

potrzebują szybkiego i wysokiego kosztu podatkowego,
planują częstą wymianę sprzętu lub leasingowanej floty,
chcą uzyskać jak najwyższy wykup (samochodu osobowego) w celu optymalizacji podatkowej,
szukają taniego leasingu z jak najniższym kosztem odsetek,
leasingują tani przedmiot (np. leasing laptopa, leasing smartfona) i nie ma sensu wydłużanie leasingu, bo raty są i tak niewielkie,
dostały dotację, finansują projekt leasingiem operacyjnym i mają mało czasu na realizację projektu, bo część leasingu płatna po terminie nie będzie objęta dofinansowaniem,
zajmują się sprzedażą maszyn lub pojazdów i potrzebują krótkoterminowego finansowania na zakup egzemplarza do demonstracji, który zostanie sprzedany w ciągu kilku miesięcy (tu finansowanie leasingiem finansowym lub pożyczką).

Najdłuższy leasing – kto zyskuje na wydłużonym okresie?

Najdłuższy leasing jest korzystny dla firm, które:

chcą rozłożyć koszt inwestycji w czasie,
wolą niższe miesięczne raty,
planują długoterminowe użytkowanie sprzętu,
nie mają zdolności leasingowej na krótki leasing,
nie chcą zachwiać swojej płynności finansowej z powodu wysokich rat,
chcą uzyskać niski, 1% wykup.

Leasing finansowy – jak długo może trwać?

Leasing finansowy daje większą elastyczność czasu trwania umowy – możliwy jest leasing nawet na 6, 12 lub 18 miesięcy. Jednak najczęściej spotyka się okresy od 24 do 60 miesięcy.

Czas spłaty może też być dłuższy, szczególnie dla droższych przedmiotów. Istotnym jest, że czas spłaty leasingu finansowego nie jest powiązany ze stawką amortyzacji przedmiotu, jak w leasingu operacyjnym, zatem można go ustalić dowolnie i spłacić w każdej chwili.

Należy jednak pamiętać o podatkowych różnicach między leasingiem operacyjnym i finansowym, które determinują wybór danej formy finansowania.

Ile może trwać spłata pożyczki leasingowej?

Pożyczka leasingowa to kredyt udzielany przez firmę leasingową, rozliczany podatkowo tak samo. Podobnie, jak w leasingu finansowym, można ją zawrzeć na dowolny okres – od kilku miesięcy do kilku lat (w skrajnym przypadku na 10 lat). A także spłacić w dowolnym momencie.

Czy można skrócić lub wydłużyć leasing w trakcie trwania umowy?

Czas trwania leasingu jest określony w umowie, ale można go zmienić aneksując umowę.

Skrócenie umowy leasingu operacyjnego możliwe jest pod warunkiem, że umowa została zawarta na dłużej niż minimalny czas leasingu wynikający z amortyzacji. A pisząc dokładniej można zakończyć umowę leasingu wcześniej, jednakże przed upływem 40% czasu amortyzacji nie będzie to opłacalne. W leasingu finansowym i pożyczce leasingowej zawsze można skrócić umowę.

Wydłużenie leasingu jest możliwe, jeśli umowa nie została zawarta na maksymalny, dopuszczalny przez leasingodawcę okres spłaty. Natomiast gdy do końca umowy został miesiąc albo mniej leasingodawca prawdopodobnie nie wyrazi zgody na jej przedłużenie – chyba, że wykup jest wysoki. Warto jednak nie zostawiać takich operacji na ostatnią chwilę.

Jak dobrać odpowiedni okres leasingu do potrzeb firmy?

Dobór odpowiedniego okresu leasingu powinien zależeć od kilku czynników:

budżetu firmy i możliwości płatniczych,
przewidywanego czasu użytkowania sprzętu,
korzyści podatkowych,
planów inwestycyjnych na przyszłość.

Przykładowo gdy chcesz wyleasingować samochód i wiesz, że będziesz go użytkować przez wiele lat oraz chcesz go wykupić prywatnie z leasingu to warto wybrać jak najdłuższy okres spłaty (aby przez wiele lat wydatki eksploatacyjne zaliczać w koszty podatkowe firmy) z niskim wykupem (którego nie zaliczysz w koszty wykupując prywatnie).

Przykładowe oferty leasingu o różnych okresach trwania – kalkulator leasingowy

Oblicz szacunkową ratę i koszty leasingu samochodu osobowego.

Kalkulator leasingowy

Wyniki kalkulacji:

Suma opłat leasingowych (PLN):

Suma opłat leasingowych (% ceny netto):

Miesięczna rata netto:

Powyższe wyliczenia mają charakter poglądowy, mogą różnić się od rzeczywistych i nie stanowią oferty w rozumieniu art. 66 Kodeksu Cywilnego.

Poproś o ofertę leasingu

Najczęstsze pytania o długość leasingu FAQ

Czy można wziąć leasing na 1 rok?

Można, ale tylko w leasingu finansowym lub pożyczce leasingowej.

Jaki jest minimalny okres leasingu operacyjnego?

Minimalny okres leasingu operacyjnego wynosi 40% zwykłego czasu amortyzacji przedmiotu leasingu, przykładowo 2 lata dla samochodów i maszyn budowlanych, 3 lata dla ciągników siodłowych, naczep i wielu maszyn produkcyjnych, 4 lata dla fotowoltaiki, chłodnictwa i niektórych maszyn przemysłowych.

Jaki jest maksymalny okres leasingu?

Zwykle maksymalny okres wynosi 6-7 lat. W uzasadnionych przypadkach może być dłuższy, nawet 10 lat.

Podsumowanie

Minimalny i maksymalny okres leasingu zależy od rodzaju przedmiotu, formy leasingu oraz indywidualnych potrzeb przedsiębiorcy. Najkrótszy leasing to sposób na szybki koszt i elastyczność. Najdłuższy leasing pozwala zachować niską ratę i lepiej zaplanować budżet firmy.

Skontaktuj się z nami, a pomożemy dobrać optymalny okres leasingu do Twoich potrzeb. Z nami leasing staje się prosty!