Leasing maszyn i urządzeń - 7 najczęściej zadawanych pytań

Leasing maszyn i urządzeń pomaga firmom rozwijać i unowocześniać parki maszynowe. W niniejszym tekście odpowiadamy na najczęstsze pytania związane z leasingiem maszyn i urządzeń.

Zobacz nasz film o pytaniach dotyczących leasingu maszyn i zasubskrybuj nasz kanał na YouTube:

Spis treści

Główne zalety leasingu maszyn i urządzeń

Na początek warto pokazać najważniejsze zalety i wady leasingu operacyjnego. Zacznijmy od zalet tego finansowania:

To korzystne podatkowo – każdą opłatę leasingową zaliczysz w koszty w miesiącu płatności i odliczysz od niej VAT, dzięki czemu zapłacisz niższe podatki. To pozwala także wygenerować jednorazowo wysoki koszt podatkowy poprzez duży wkład własny (do 45% ceny maszyny).
To elastyczna forma finansowania – jeśli potrzebujesz kosztów możesz zamortyzować zakup linii w 3-4 lata zamiast standardowych 7-10 przy zakupie za gotówkę czy w kredycie. Jeśli zależy Ci raczej na niskiej racie niż kosztach – spłatę rozłożysz na 6-7 lat, aby maszyny miały czas na siebie zarabiać.
Proste zabezpieczenia – maszyny są własnością firmy leasingowej + wystawiasz weksel in blanco. Czasami potrzebne są dodatkowe zabezpieczenia leasingu. Do najpowszechniejszych należą: poręczenie innej firmy, poręczenie prywatne za spółkę lub zastaw na innym środku trwałym (ruchomości lub nieruchomości).
Nie angażujesz dużych środków w zakup – leasingodawca wymaga jedynie niedużej wpłaty własnej (zwykle 10-20%), pozostałą część finansuje. Czyli aby dokonać zakupu musisz tylko dysponować kwotą na wkład własny. Choć przy dużych kwotach inwestycji są to nadal spore kwoty.
Gwarancja odkupu od firmy leasingowej po wartości zapisanej w umowie, niższej od wartości rynkowej.
Maszyna jest ubezpieczona na wartość z faktury zakupu przez cały okres trwania leasingu.
Tanie finansowanie – obok kredytu hipotecznego to najtańsze finansowanie zewnętrzne na rynku.
Łatwo uzyskać leasing – przedstawiasz mniej dokumentów do leasingu, niż do banku i szybciej dostajesz odpowiedź.
Leasingi preferują ruchomości a banki nieruchomości – leasing chętnie finansuje maszyny i inne środki trwałe. Bank dużo chętniej finansuje nieruchomości i przy zakupie maszyn w kredycie często żąda dodatkowego zabezpieczenia na nieruchomości. W leasingu zwykle zabezpieczeniem są same finansowane maszyny.

Wady leasingu maszyn

Obok niewątpliwych zalet leasing maszyn ma także wady. Oto one:

W trakcie leasingu właścicielem maszyny jest firma leasingowa – dopiero po wykupie maszyna staje się Twoją własnością.
Umowa leasingu trwa minimum 2 lata dla maszyn budowlanych i 3-4 lata dla pozostałych maszyn. Jej wcześniejsze zakończenie jest możliwe, ale zwykle nieopłacalne gdyż leasingodawca zaoferuje odkup po wyższej z wartości: rynkowej lub pozostałej do spłaty.
Trzeba wykupić ubezpieczenie majątkowe nawet, jeśli masz ubezpieczony cały majątek firmy znajdujący się w hali. W razie zdarzenia odszkodowanie trafia na konto leasingodawcy, który potrąci należną kwotę i dopiero nadwyżka trafia na twoje konto.
Mogą wystąpić opłaty dodatkowe, np. płatna wycena dla używanych maszyn. Ponadto wszelkie zmiany w umowie wymagają podpisania płatnych aneksów, zgodnie z tabelą opłat leasingodawcy – wydłużenie, skrócenie, nadpłata, zmiana adresu itd.
Trzeba płacić raty niezależnie od sytuacji w firmie. Informując odpowiednio wcześnie o problemach można liczyć na dobrą wolę leasingodawcy, ale tylko do pewnego stopnia.

Znając główne za i przeciw możemy przejść do meritum, czyli pytań nurtujących przedsiębiorców przed wzięciem leasingu na maszyny czy urządzenia.

1. Czy dostanę leasing na daną maszynę lub urządzenie?

Jakie maszyny możesz wziąć w leasing? Najłatwiej fabrycznie nowe i typowe dla danej branży. Mają duży rynek wtórny i można je zidentyfikować poprzez numer seryjny. Niewiele tracą na wartości w trakcie trwania umowy leasingu. Mogą to być maszyny przemysłowe, maszyny budowlane i inne.

Ale możliwości są znacznie szersze. Możesz dostać leasing na maszyny i urządzenia nie spełniające powyższych kryteriów. Przykładowo maszyny do druku cyfrowego cechują się dużą utratą wartości w krótkim okresie czasu, podobnie sprzęt IT. A szalunki – nie mają numerów seryjnych. Mimo to każdy z tych przedmiotów może zostać wzięty w leasing.

Ogólnie – wyleasingować można wszystko, co ma zastosowanie w biznesie. Nawet meble czy oprogramowanie weźmiesz w leasing. Tylko im bardziej nietypowa maszyna lub urządzenie, tym trudniej o leasing. Oceny wniosku leasingowego dokonuje się wtedy w oparciu o wiarygodność leasingobiorcy. Ponadto firmy leasingowe często specjalizują się w określonych segmentach rynku i łatwiej dostaniesz finansowanie, jeśli trafisz do leasingodawcy znającego twoją branżę i rynek wtórny danej grupy maszyn.

Dlatego zachęcamy do sprawdzenia naszej oferty leasingu maszyn lub leasing urządzeń, bowiem dobieramy leasingodawców indywidualnie, pod projekt.

Min. kwota leasingu wynosi 500 zł netto. Kwoty do 30 000 zł netto finansujemy zazwyczaj w leasingu online. Nie ma wyraźniej górnej granicy kwoty leasingu. Wszystko zależy od skali działalności i wyników leasingobiorcy.

2. Czy dostanę leasing na maszyny używane?

Tak, leasing maszyn używanych również jest możliwy. Wiele zależy od wieku maszyny. Większość firm leasingowych finansuje maszyny, których wiek po zakończeniu umowy leasingu nie przekracza 8-10 lat. Czyli maszynę 5-letnią możesz leasingować na okres 3-5 lat w zależności od leasingodawcy.

Niektóre firmy leasingowe dopuszczają starsze roczniki – finansują 10-12-letnie maszyny. Garstka firm leasingowych finansuje starsze maszyny, bardziej opierając się na ich wartości, niż roku produkcji. Istotnym argumentem za uzyskaniem leasingu jest wysoka wartość rynkowa, długa żywotność lub udokumentowany remont generalny maszyny. Najstarsze maszyny, jakie finansowaliśmy, miały ponad 40 lat. Były to maszyny drukarskie. U nas masz do dyspozycji pełen wachlarz leasingów dla maszyn używanych. Zawsze możesz złożyć indywidualne zapytanie.

3. Jakie dokumenty są potrzebne, żeby dostać leasing na maszynę, nową lub używaną?

Standardowe dokumenty do leasingu maszyn i urządzeń używanych:

Wypełniony wniosek leasingowy
Dokumenty finansowe za 1-2 zamknięte lata i bieżący rok obrachunkowy
Faktura pro forma na maszynę oraz jej specyfikacja techniczna i zdjęcia
Opis działalności firmy i celu zakupu

Poza tym firma leasingowa zleci rzeczoznawcy wycenę maszyny (chodzi o używane maszyny). Wartość z wyceny powinna mniej więcej odpowiadać cenie maszyny.

Jeśli ocena nastąpi w procedurze uproszczonej – przedstawiasz tylko informacje o maszynie i wniosek leasingowy z oświadczeniem o dochodzie.

.

4. Jaka jest minimalna pierwsza wpłata do leasingu maszyn i urządzeń?

W przypadku nowych i typowych maszyn możliwy jest leasing bez wpłaty własnej. Mowa np. o wózkach widłowych czy frezarkach CNC. Jednak w większości przypadków powinieneś liczyć się z minimum 5-10% pierwszej wpłaty. Dla pozostałych maszyn minimalna pierwsza wpłata wynosi zwykle od 10% wzwyż.

Dla maszyn używanych możesz oczekiwać wkładu własnego od 10%. W rzadkich sytuacjach – poniżej 10%.

Jeśli Twoja firma działa jeszcze krótko na rynku (poniżej 2 lat) minimalna wpłata wynosi często co najmniej 20%.

Gdy bierzesz w leasing specjalistyczną maszynę, często personalizowaną pod Twoje specyficzne potrzeby, albo realizujesz dużą inwestycję leasingodawcy bardzo często wymagają co najmniej 20% opłaty wstępnej. Mogą też zażądać dodatkowych zabezpieczeń.

.

5. Czy dostanę leasing na maszynę z zagranicy?

Zwykle tak, a leasingodawca zapłaci zagranicę gdy cena zakupu wynosi równowartość 50-75 tys. EUR netto z krajów UE lub 100 tys. EUR/USD netto z innych krajów, np. leasing maszyny z Chin. W innym wypadku pozostaje ściągnąć maszynę do Polski przy pomocy pośrednika zajmującego się sprzedażą podobnych maszyn. Możesz także kupić maszynę za własne środki, przetransportować do firmy i wtedy odsprzedać do firmy leasingowej (tzw. leasing zwrotny).

Zazwyczaj najpierw składasz wniosek leasingowy i dopiero po otrzymaniu zgody na leasing sprowadzasz maszynę do Polski. Po szczegółowe informacje odsyłamy do artykułu Leasing maszyn z zagranicy albo do poniższego video:

Mogą Cię zainteresować także:

Case study leasingu wtryskarki z Korei za 2,5 mln zł

Case study leasingu używanych maszyn do mebli z Włoch za 8 mln zł

Case study leasingu zwrotnego linii do obróbki i hartowania szkła z Chin za 1 mln eur

.

6. Jak wygląda leasing maszyn i urządzeń dla nowych firm?

Po jakim czasie od założenia firmy mogę leasingować maszynę?

Zagadnienie to jest skomplikowane. Czasami możesz dostać leasing na maszyny od samego początku działalności firmy, przy wysokiej pierwszej wpłacie. Na rynkowych warunkach po min. 6 lub 12 miesiącach prowadzenia działalności. A niekiedy dopiero po 24 miesiącach. Wiele zależy od procedur firmy leasingowej, maszyny będącej przedmiotem leasingu oraz sytuacji Twojej firmy.

Przykładowo gdy:

przepracowałeś kilka lat jako operator maszyn cnc,
pozyskałeś kontrakt gwarantujący ci stałe zlecenia,
możesz już udokumentować pierwsze obroty,
posiadasz też pewien majątek prywatny,
masz pieniądze na wysoki wkład własny

to masz spore szanse na uzyskanie leasingu krótko po otwarciu działalności.

Z kolei gdy:

nie masz doświadczenia w branży
dysponujesz tylko 10% wkładu własnego
prywatnie nie posiadasz żadnego majątku

szanse na uzyskanie leasingu dla nowej firmy są bardzo małe.

Duże znaczenie ma też cena zakupu. Im wyższa – tym trudniej o leasing.

Jeśli masz poręczyciela (żyranta) posiadającego zdolność leasingową możesz liczyć na przyznanie leasingu od początku prowadzenia działalności. Poręczycielem może być inna firma, albo osoba prywatna.

Więcej informacji o leasingu dla nowych firm.

.

7. Czy mogę zakończyć umowę leasingu operacyjnego maszyny przed czasem?

Odpowiedź brzmi: Tak, w dowolnym momencie jej trwania.

Jeśli umowa trwa krócej, niż 40% czasu amortyzacji maszyny, firma leasingowa sprzeda Ci maszynę po wyższej z cen: rynkowej lub po cenie niespłaconego kapitału ze zdyskontowanymi odsetkami (to oznacza, że leasingodawca anuluje odsetki wynikające ze stopy procentowej, ale zachowa odsetki wynikające ze swojej marży).

Dla większości maszyn produkcyjnych 40% amortyzacji wypada po 3 latach (14% stawka amortyzacji maszyny) lub 4 latach (10% amortyzacji). W leasingu maszyn budowlanych już po 2 latach.

Sytuacja taka naraża Cię na możliwe negatywne konsekwencje podatkowe przed fiskusem. Jeśli umowa leasingu nie trwa jeszcze min. 40% czasu amortyzacji maszyny to nie jest umową leasingu. Urzędnik może wtedy zakwestionować zasadność zaksięgowania w koszty dotychczas zapłaconych rat leasingu.

Jeśli umowa trwa dłużej, niż 40% czasu amortyzacji maszyny możesz zakończyć umowę i wykupić maszynę po wartości kapitału do spłaty ze zdyskontowanymi odsetkami. Bez negatywnych konsekwencji w trakcie kontroli skarbowej.

Więcej informacji o możliwościach wcześniejszego zakończenia umowy leasingu.

FAQ Leasing maszyn

Na czym polega leasing maszyn?

Wybierasz maszynę, sprzedawcę i ustalasz cenę zakupu, wpłacasz wkład własny a firma leasingowa finansuje pozostałą część. Następnie udostępnia ci maszynę do użytku w zamian za miesięczną ratę leasingu. Na końcu leasingu wykupujesz maszynę na własność po wartości wykupu zapisanej w umowie, za ułamek ceny rynkowej.

Czy leasing maszyn się opłaca?

Leasing to bardzo opłacalna forma zakupu. Jest nisko oprocentowany, korzystny podatkowo (każda opłata leasingowa jest kosztem i można odliczyć z niej VAT) a na początek wykładasz tylko kwotę potrzebną na wkład własny do leasingu.

Czy można leasingować używane albo starsze maszyny?

Tak, można leasingować zarówno maszyny kilkuletnie, jak i znacznie starsze, np. 20-letnie. Im starsza maszyna, tym mniejszy wybór leasingodawców, ale da się wyleasingować nawet 30-letnie maszyny.

Ile kosztuje leasing maszyn?

Koszt leasingu zależy od rodzaju maszyny, ceny zakupu i warunków leasingu (wkładu własnego, czasu spłaty i wykupu). Uśredniając można powiedzieć, że leasing maszyn kosztuje przeciętnie od 4 do 6% odsetek za każdy rok trwania leasingu.

Jakie są minusy leasingu maszyn i urządzeń?

Do minusów leasingu należą koszty dodatkowe, np. obowiązkowe ubezpieczenie majątkowe, płatna wycena dla używanych maszyn, inne opłaty wynikające z tabeli opłat, przykładowo opłaty za aneks zmieniający warunki umowy w trakcie jej trwania. Ponadto przez cały okres leasingu maszyna jest własnością firmy leasingowej.

Jakie są plusy leasingu maszyn, urządzeń i sprzętu?

Główne zalety leasingu maszyn to: możliwość zaliczenia zakupu maszyny w koszty szybciej, niż przy zakupie gotówkowym, możliwość wygenerowania wysokiego jednorazowego kosztu podatkowego wtedy, gdy jest potrzebny, tani pieniądz, prosta i szybka procedura przyznania leasingu oraz nieduży wkład własny.

Ile trzeba zarabiać, żeby dostać leasing na maszynę?

Roczny dochód firmy powinien pozwolić na zapłatę 12 rat leasingu bez wykazywania straty, ponadto roczny obrót firmy powinien być minimum 2 razy większy od ceny netto zakupu maszyny. Są od tego wyjątki, głównie w ramach uproszczonych procedur oceny wniosku leasingowego.

Warunki leasingu maszyn produkcyjnych

Wkład własny do leasingu: 0-45%
Czas spłaty: 3-7 lat
Wykup z leasingu: 0,1-20%+Maszyny nowe i używane, kilkuletnie lub starsze
Waluta umowy: leasing w EUR lub w PLN
Stopa procentowa stała lub zmienna
Harmonogram spłat: raty równe, malejące, sezonowe, rata balonowa
Rodzaj finansowania: leasing operacyjny, leasing finansowy, leasing zwrotny, pożyczka leasingowa