Leasing dla spółdzielni mieszkaniowej lub wspólnoty

Leasing dla spółdzielni mieszkaniowej to niszowe rozwiązanie, choć dostępne od dawna na polskim rynku. Przeważnie spółdzielnie finansują w ten sposób fotowoltaikę lub samochody.

Spis treści

Czym jest leasing dla spółdzielni lub wspólnoty mieszkaniowej?

Leasing dla spółdzielni to forma finansowania, w której spółdzielnia korzysta z przedmiotu leasingu bez konieczności jego zakupu. Dzięki temu spółdzielnie mogą realizować swoje cele, minimalizując jednocześnie koszty początkowe związane z inwestycjami w środki trwałe.

Spółdzielnie mieszkaniowe mogą korzystać z leasingu, o ile wykazują zdolność leasingową z wyników oraz dysponują wkładem własnym.

Z kolei wspólnoty mieszkaniowe otrzymają leasing tylko wtedy, gdy mają nadany numer NIP oraz wybrany zarząd (czyli istnieją reprezentanci występujący w imieniu całej wspólnoty). Bez tego firma leasingowa nie oceni wniosku. Leasingowany przedmiot powinien służyć realizacji celów wspólnoty lub spółdzielni i być zbieżny z jej działalnością.

Korzyści z leasingu dla spółdzielni mieszkaniowej i wspólnoty

Leasing daje spółdzielniom i wspólnotom mieszkaniowym wiele korzyści, takich jak:

Optymalizacja budżetu – nie trzeba wydatkować dużej kwoty na raz w całości.
Elastyczność – okresu spłaty leasingu można dostosować do potrzeb i możliwości organizacji. Najlepszym przykładem jest leasing fotowoltaiki, w którym rozkładając spłatę na okres 6 lub 7 lat oszczędności na rachunkach za prąd pokrywają raty leasingu. Pomijając początkową wpłatę 10% leasing w zasadzie spłaca się sam.
Leasing daje tarcze podatkową. W leasingu zaliczysz środek trwały w koszty nawet 2 razy szybciej niż przy zakupie za gotówkę lub w kredycie. Obniżysz podstawę opodatkowania i zaoszczędzisz na podatkach.
Niewiele formalności i dokumentów do leasingu (zwłaszcza w porównaniu do kredytu).
Leasing oznacza tanie finansowanie, jest też powszechnie dostępny, choć tylko nieliczni leasingodawcy potrafią udzielić leasingu spółdzielniom/wspólnotom.
Na koniec spółdzielnia ma zagwarantowany wykup przedmiotu na własność po cenie zapisanej w umowie leasingu (za ułamek wartości rynkowej).

Jakie przedmioty może wziąć w leasing spółdzielnia?

Spółdzielnie i wspólnoty mogą leasingować szeroką gamę przedmiotów, w tym:

Pojazdy: samochody osobowe, busy dla celów transportowych.
Sprzęt biurowy: komputery, drukarki, sprzęt telekomunikacyjny, meble.
Fotowoltaikę, magazyny energii, pompy ciepła – w przypadku instalacji na nieruchomości spółdzielnia powinna albo być właścicielem nieruchomości, albo mieć wybranego reprezentanta (prezes/członek zarządu), który jest upoważniony do reprezentowania właścicieli (mieszkańców) i okazać stosowne pełnomocnictwo (np. statut).
Windy osobowe – tu trzeba podkreślić, że na leasing windy mogą liczyć wyłącznie spółdzielnie działające w dużej skali, z rocznymi przychodami najlepiej powyżej 10 mln zł. Ponadto hipoteka budynku powinna być wolna od zastawu. Należy spodziewać się min. 20% wkładu własnego do leasingu. Podobnie, jak przy fotowoltaice – istotna jest kwestia własności nieruchomości.
Garaże – blaszane lub betonowe, nie związane trwale z gruntem. To dość trudne, ale duże spółdzielnie dysponujące większym wkładem własnym mogą liczyć na leasing.

Finansowanie projektów z przyznanym grantem OZE lub innymi dotacjami

Jeśli spółdzielnia otrzymała grant OZE z BGK lub dofinansowanie z innych programów i poszukuje finansowania na zrealizowanie projektu to firmy leasingowe oferują na tę okazję pożyczki pod dotacje unijne.

Pożyczka leasingowa to alternatywa dla kredytu bankowego z prostszą ścieżką otrzymania. Spółdzielnia od początku pozostaje właścicielem finansowanych przedmiotów, spełnia tym samym kryteria otrzymania dotacji. Podatkowo i księgowo pożyczkę rozliczamy identycznie, jak kredyt.

Spłata pożyczki jest rozłożona na okres od 1 do 6-7 lat i zwykle uwzględnia ratę balonową z tytułu spłaty dotacji w 6-7 miesiącu. Zwykle wymagany jest wkład własny 10% lub większy.

Firma leasingowa może przelać środki bezpośrednio na konto sprzedawcy lub na rachunek spółdzielni (jeśli wymogiem programu jest, ze przelew ma wyjść z rachunku spółdzielni). Zabezpieczeniem są standardowo: weksel in blanco, cesja z ubezpieczenia, zastaw rejestrowy i cesja dotacji. A jeśli cesja dotacji jest niemożliwa (np. w grantach OZE BGK nie zgadza się na cesję), wówczas leasingodawca zabezpieczy się przez pełnomocnictwo na rachunku bankowym spółdzielni (blokada kwoty dotacji na płatność na konto leasingodawcy). W ostateczności przy dobrych wynikach finansowych spółdzielni może całkowicie odstąpić od tego zabezpieczenia.

Procedura ubiegania się o leasing

Proces ubiegania się o leasing jest zazwyczaj prosty i składa się z kilku kroków:

Wybór przedmiotu – wybierz odpowiedni samochód/maszynę i dostawcę w zależności od swoich potrzeb i budżetu.
Przygotowanie dokumentów – przygotowuj niezbędne dokumenty do leasingu: wniosek, bilans i RZIS, FV pro forma + specyfikacja techniczna przedmiotu, opis działalności i celu, nr KW nieruchomości. Mogą być potrzebne inne dokumenty, istotne dla danego wniosku, np. statut, umowa o dofinansowanie (w przypadku projektów z grantami) etc.
Złożenie wniosku leasingowego.
Analiza zdolności kredytowej – leasingodawca ocenia zdolność kredytową i stabilność finansową spółdzielni lub wspólnoty.
Podpisanie umowy – po akceptacji wniosku obie strony podpisują umowę leasingową.
Odbiór – Wpłać wkład własny, poczekaj aż leasingodawca zapłaci za fakturę i odbierz przedmiot leasingu.

Warunki leasingu dla spółdzielni i wspólnoty mieszkaniowej

Wkład własny do leasingu – 5-45%
Czas spłaty – 2-7 lat
Wykup z leasingu – 0,1-40%
Waluta umowy: PLN
Stopa procentowa stała lub zmienna
Harmonogram spłat: raty równe, malejące, sezonowe, rata balonowa
Rodzaj finansowania: leasing operacyjny, leasing finansowy, leasing zwrotny, pożyczka leasingowa

FAQ

Czy leasing dla spółdzielni wymaga wkładu własnego?

Zazwyczaj tak, jednak wkład własny może być niski, rzędu 5-10% na samochody, 10% na fotowoltaikę.

Jak długo trwa procedura leasingowa dla spółdzielni mieszkaniowej?

Proces trwa przeciętnie od kilku dni do 2 tygodni. Czasami dłużej, w zależności od złożoności sprawy i kompletności dokumentów.

Czy wspólnota lub spółdzielnia może wcześniej zakończyć leasing?

Tak, przy czym obowiązują te same ograniczenia, co dla przedsiębiorców. Zamknięcie umowy leasingu przed czasem będzie korzystne dopiero po upływie 40% czasu amortyzacji leasingowanego przedmiotu, a więc 2 lat dla samochodów, 4 lat dla fotowoltaiki.