Szkoda całkowita w leasingu. Poniżej znajdziesz kompleksowy i szczegółowy przewodnik dotyczący sytuacji, gdy samochód użytkowany w leasingu zostaje rozbity – co zrobić, jak postępować, jakie prawa ma leasingobiorca i leasingodawca, kto dostaje odszkodowanie, co z polisą GAP i jak wygląda rozliczenie umowy leasingowej.
Co to jest szkoda całkowita?
Szkoda całkowita to zdarzenie, w którym naprawa uszkodzonego pojazdu jest nieopłacalna (koszt naprawy przewyższa określony procent jego wartości rynkowej) lub pojazd zostaje całkowicie utracony (kradzież, całkowite zniszczenie). W kontekście leasingu szkoda całkowita ma dodatkowe skutki prawne: wygaśnięcie umowy leasingowej, konieczność rozliczeń pomiędzy stronami.
O szkodzie całkowitej mówimy wtedy, gdy koszt naprawy przekracza wartość rynkową pojazdu (OC) lub pewną część wartości rynkowej, np. 70% (AC).
.
Co należy zrobić, gdy dochodzi do szkody całkowitej samochodu w leasingu (krok po kroku)
| Krok | Działanie | Uwagi / szczegóły |
|---|---|---|
| 1 | Zgłoszenie na Policję, gdy sytuacja tego wymaga | Potrzebne w sytuacji braku porozumienia stron co do winowajcy, ucieczki z miejsca wypadku, kradzieży |
| 2 | Powiadomienie leasingodawcy | Leasingodawcę trzeba poinformować możliwie jak najszybciej – większość umów wymaga zgłoszenia w określonym terminie (np. do 7 dni). |
| 3 | Zgłoszenie szkody ubezpieczycielowi z AC lub OC sprawcy | Trzeba zgłosić szkodę do towarzystwa ubezpieczeń i przedstawić wymagane dokumenty (np. protokół policyjny, umowa leasingu, dowód rejestracyjny, klucze itp.). |
| 4 | Przekazanie dokumentów | Leasingodawca i ubezpieczyciel będą wymagać kompletnej dokumentacji: umowa leasingu, zaświadczenie policyjne, potwierdzenie zgłoszenia szkody itp. |
| 5 | Czekanie na decyzję ubezpieczyciela / likwidację szkody | Ubezpieczyciel musi zbadać sprawę, wycenić wrak i wartość pojazdu w dniu zdarzenia, podjąć decyzję o wypłacie odszkodowania (lub ewentualnej odmowie). |
| 6 | Rozliczenie umowy leasingu | Po wypłacie odszkodowania (lub jej odmowie) leasingodawca i leasingobiorca rozliczają się na zasadach przewidzianych w umowie (o czym dalej). |
| 7 | Ubezpieczenie GAP (jeśli było wykupione) | Jeżeli było wykupione ubezpieczenie GAP w leasingu, również tu zgłaszasz szkodę całkowitą. Następuje odrębne rozliczenie tej polisy. |
Wszelkie terminy (zgłoszenia do leasingodawcy, dokumentacja itp.) mogą być szczegółowo określone w umowie leasingowej (lub Ogólnych Warunkach Umowy Leasingu — OWUL).
.
Jak wygląda likwidacja szkody całkowitej?
Po zgłoszeniu szkody ubezpieczyciel powołuje rzeczoznawcę, który ocenia zakres uszkodzeń. Jeśli koszt naprawy przekracza określony procent wartości pojazdu (najczęściej 70%), ubezpieczyciel kwalifikuje zdarzenie jako szkodę całkowitą. Następnie ustalana jest wartość pojazdu przed szkodą i kwota odszkodowania.
Pozostałości (tzw. wrak) często przechodzą na leasingobiorcę, który może je sprzedać na rynku wtórnym. Mogą też przejść na leasingodawcę. Najczęściej towarzystwo ubezpieczeń sprzedaje wrak na licytacji. Odszkodowanie wypłacane jest leasingodawcy, który jako właściciel pojazdu ma prawo do tych środków.
.
Co się dzieje z umową leasingu po szkodzie całkowitej?
W przypadku szkody całkowitej umowa leasingu wygasa – wynika to z przepisów Kodeksu cywilnego. Jednak to nie koniec zobowiązań leasingobiorcy. Leasingodawca dokonuje rozliczenia umowy, uwzględniając:
- pozostałe do spłaty raty,
- ewentualne opłaty manipulacyjne,
- otrzymane odszkodowanie z polisy AC lub OC.
Jeśli szkodę spowodował inny uczestnik ruchu drogowego odszkodowanie wypłaca jego ubezpieczyciel z polisy OC na konto leasingodawcy. Jeśli sprawcą jesteś Ty – odszkodowanie wypłaca Autocasco.
Jeśli odszkodowanie pokrywa całość należności, sprawa zostaje zamknięta. Jeśli jednak odszkodowanie jest niższe niż wartość pozostałych rat i wykupu, leasingobiorca musi dopłacić różnicę. Dzieje się tak najczęściej wtedy, gdy bierzesz auto w leasing lub najem z niskim wkładem własnym i wysokim wykupem. Wówczas przez cały okres leasingu kwota pozostała do spłaty jest duża.
I właśnie wtedy przydaje się polisa GAP.
.
Ubezpieczenie GAP — co to jest, kiedy się uruchamia, komu przysługuje?
Ubezpieczenie GAP jest polisą uzupełniającą ochronę w przypadku szkody całkowitej lub kradzieży auta w leasingu. Chroni przed stratą finansową wynikającą z różnicy między wartością rynkową pojazdu (określoną przez AC) a ceną zakupu pojazdu lub kwotą pozostałych zobowiązań leasingowych (w zależności od wariantu).
Działanie polisy GAP
- W momencie kradzieży lub szkody całkowitej wypłata z AC (lub OC sprawcy) często nie jest wystarczająca, by pokryć pozostałe raty leasingowe + wykup. GAP wyrównuje różnicę między kwotą odszkodowania AC a wartością z faktury zakupu lub kwotą zobowiązań leasingobiorcy.
- Istnieją różne warianty GAP: GAP fakturowy, GAP finansowy, GAP indeksowy itp. Różnią się zakresem ochrony i sposobem obliczania odszkodowania. Najpowszechniejszy jest GAP fakturowy.
- W przypadku gdy kwota z AC wystarczy na pokrycie całości zobowiązań — GAP nie jest uruchamiany (lub wyrównanie = 0). Jeśli AC się nie domyka — GAP „doskakuje”.
Komu przysługuje odszkodowanie z GAP i kto je otrzymuje?
To zależy od konstrukcji ubezpieczenia GAP i tego, kto formalnie jest „ubezpieczonym” (leasingobiorca czy leasingodawca).
- W wielu przypadkach leasingodawca jest ubezpieczonym w polisie GAP (dzieje się tak, gdy została wykupiona przez firmę leasingową). Wówczas to leasingodawca otrzymuje odszkodowanie (lub część) i dokonuje rozliczeń z leasingobiorcą (spłaca zobowiązania, ewentualnie przekazuje nadwyżkę).
- Gdy polisa GAP była wykupiona bezpośrednio przez leasingobiorcę (i on jest stroną ubezpieczenia) — odszkodowanie z GAP trafia do leasingobiorcy. Leasingodawca może nawet nie wiedzieć o istnieniu takiej polisy. Taki właśnie GAP oferujemy.
- W przypadku gdy leasingodawca otrzymał od ubezpieczyciela AC/OC odszkodowanie, a dochodzi nadwyżka — może zostać ona przelana leasingobiorcy (o ile umowa tak przewiduje). Podobnie z odszkodowaniem z GAP.
Przykład ilustrujący proces
- Firma X bierze samochód w leasing za 200 000 zł.
- Po 2 latach pojazd ulega zniszczeniu w wypadku.
- Wartość rynkowa pojazdu wynosi 140 000 zł. Ubezpieczenie AC (lub OC sprawcy) wypłaca 140 000 zł.
- Pozostałe zobowiązania leasingowe i wykup sumują się do 160 000 zł.
- Brakuje 20 000 zł — tu uruchamia się ubezpieczenie GAP fakturowy i wypłaca 60 000 zł (oczywiście, jeśli polisa była zawarta).
- Leasingodawca otrzymuje 200 000 zł (140 000 zł z AC + 60 000 zł z GAP), co pokrywa zobowiązania.
- Nadwyżka zostanie wypłacona na konto leasingobiorcy (po potrąceniu kosztów przedwczesnego zakończenia leasingu).
Jeśli zdarzyłoby się, leasingobiorca nie miał GAPa wówczas musi dopłacić leasingodawcy brakujące 20 000 zł.
.
Rozliczenie umowy leasingowej (po szkodzie całkowitej) — aspekty finansowe i podatkowe
Koszty uzyskania przychodu
Kwoty rat leasingowych zapłaconych po utracie przedmiotu leasingu traktowane są jako koszty uzyskania przychodu. Zasada brzmi: leasingobiorca, który zobowiązał się w umowie do zapłaty rat także w razie utraty przedmiotu leasingu może zaliczyć te płatności do kosztów podatkowych.
Przychód leasingobiorcy
- Odszkodowanie z GAP (jeśli wypłacane bezpośrednio) może być traktowane jako przychód z działalności gospodarczej.
- Kwota, którą leasingodawca przekaże leasingobiorcy (nadwyżka odszkodowania), traktowana jest jako przychód.
Wartości te mogą podlegać różnym stawkom podatkowym (w zależności od formy opodatkowania).
.
Uwaga: Nie świadczymy pomocy w dochodzeniu odszkodowania od ubezpieczyciela. Po szczegółowe informacje skontaktuj się ze swoim leasingodawcą.
.
Oferta leasingu i ubezpieczeń w Leason
Szukasz dobrego leasingu z tanim ubezpieczeniem? Sprawdź u nas:
W ofercie mamy również ubezpieczenie OC AC NNW oraz ubezpieczenie GAP poza leasingodawcą.
.
Opinie naszych klientów:
Sprawdź więcej opinii o Leason w Google (link):
Sprawdź nasze referencje (link).
1
Wpisy powiązane tematycznie:
Ubezpieczenie samochodu w leasingu
Ubezpieczenie na 2 rok leasingu
17 października 2025
