This is my archive

Leasing robota

Świat się robotyzuje, polskie firmy również. Sprzedaż robotów przemysłowych rośnie dynamicznie. Wielu przedsiębiorców wybiera leasing robota, jako formę zakupu. W tym tekście przybliżę najważniejsze informacje związane z leasingiem robotów przemysłowych.

 

Wg szacunków portalu Automatyka B2B w 2018r w Polsce sprzedano robotów za około 260-290 mln zł. Wskaźnik robotyzacji to ilość robotów przypadających na 10 tys.  osób zatrudnionych w przemyśle produkcyjnym. W Polsce w 2016r wskaźnik ten wynosił 32 (w 2014r – 17-18), globalny 74. Dla porównania wskaźnik robotyzacji dla Węgier wynosi 57, Czech – 101, Słowacji 135. Liderami są: Japonia (303), Niemcy (309), Singapur (488), Korea Południowa (631). Dane te pokazują, że Polska ma jeszcze sporo do nadrobienia i w kolejnych latach należy oczekiwać wzrostu ilości robotów.

Roboty pomagają zapewnić jakość i zwiększają wydajność produkcji. Ponadto odciążają pracowników od monotonnych i uciążliwych prac. Najczęściej stosowane są do paletyzacji, przenoszenia, pakowania i montażu. Obsługują gniazda produkcyjne, spawają i zgrzewają. W dalszej kolejności są stosowane obróbce mechanicznej i polerowaniu, manipulacji towarami delikatnymi, nakładaniu kleju i malowaniu. Głównym odbiorcą jest branża motoryzacyjna.

 

Dlaczego firmy wybierają leasing?

Jest wiele powodów, dla których przedsiębiorcy wybierają leasing. Oto najważniejsze:

  • Leasing pozwala zaliczyć maszynę w koszty 2 razy szybciej niż przy zakupie za gotówkę.
  • Angażujesz środki tylko na wkład własny do leasingu, resztę finansuje firma leasingowa.
  • Leasing nie obniża zdolności kredytowej.
  • Jest to szybkie finansowanie, formalności załatwisz w ciągu tygodnia a niekiedy szybciej.
  • Wymaga niewielkiej ilości dokumentów w porównaniu do kredytu.
  • Pomaga obniżyć wysokość płaconych podatków.

 

Leasing robotów

Stawka amortyzacji robota przemysłowego wynosi 18%. Oznacza to, że minimaly czas trwania umowy wyniesie 27 miesięcy, a leasing operacyjny zakończy się wykupem około 16-17%. Dlaczego tak jest dowiesz się z tego wpisu. Przedsiębiorcy częściej decydują się na 3-letni leasing, gdzie wykup wynosi 7%. Dłuższe leasingi robotów kończą się wykupem 1%. Maksymalny czas leasingu waha się od 5 do 7 lat w zależności od firmy leasingowej.

W leasingu finansowym umowy mogą zostać zawarte na czas krótszy, niż 27 miesięcy. Podobnie jest w pożyczce leasingowej.

Wkład własny mieści się w przedziale 0-45%, najczęściej wynosi 10-20% ceny robota.

Możesz leasingować zarówno nowe, jak i używane roboty. Dla tych drugich leasingodawca zleci jeszcze wycenę przed podpisaniem umowy leasingu.

Jeśli twoja firma zarabia w euro warto rozważyć leasing w euro. Oszczędność będzie podwójna – na kosztach leasingu oraz na przewalutowaniu.

Leasing jest dostępny już od 1 sztuki.

 

Dokumenty do leasingu robota

Do leasingu będą potrzebne:

  • Dane finansowe firmy za 1-2 zamknięte lata i rok bieżący
  • Wypełniony i podpisany wniosek leasingowy
  • Fv pro forma i specyfikacja techniczna robota/-ów
  • Informacje o prowadzonej działalności i celu zakupu

Przy większych kwotach możesz zostać poproszony o dodatkowe dokumenty, np. wykaz środków trwałych, umowę spółki, raport z badania biegłego i in.

Ocena wniosku trwa przeciętnie 1-2 tygodnie. W procedurach uproszczonych – szybciej. W procedurach pełnych czasami dłużej.

 

Leasing a płatności w transzach

Bardzo często zamówienie nowego robota/-ów wiąże się z kilkumiesięcznym czasem oczekiwania i płatnościami w transzach. Leasingodawcy to akceptują. Zwykle pierwszą transzę wpłacasz do sprzedawcy. Leasingodawca zaliczy ją na poczet wkładu własnego do leasingu i zapłaci kolejne transze.

Płatność w transzach wiąże się z podpisaniem umowy trójstronnej (na wzorze umowy firmy leasingowej) pomiędzy Twoją firmą, leasingodawcą a sprzedawcą robota. Jeśli sprzedawca oczekuje np. 20% pierwszej transzy, a Ty chcesz wpłacić tylko 10% wkładu własnego do leasingu to firma leasingowa może wpłacić pozostałą część. Zrobi to po podpisaniu umowy leasingu z odrocznym harmonogramem spłat i umowy trójstronnej. Z kolei jeśli wpłaciłeś 20% do sprzedawcy, a leasing jest z 10% wpłatą początkową, to różnicę zwróci Ci sprzedawca po otrzymaniu zapłaty od leasingodawcy. Do czasu odbioru robota (potwierdzonego protokołem odbioru) umowa nie jest uruchomiona i płacisz tylko odsetki od wypłaconych transz. Pierwszą ratę leasingu zapłacisz miesiąc po odbiorze robota.

 

Szukasz leasingu robota? Wypełnij poniższy formularz lub zadzwoń 508 747 525.

Sprawdź też naszą ofertę leasingu maszyn >>:

VAT od odsetek w leasingu finansowym, operacyjnym i pożyczce leasingowej

Czy w leasingu finansowym i operacyjnym doliczany jest VAT od odsetek? A może przysługuje tu zwolnienie na podstawie art. 43 ust. 1 pkt 38 ustawy o VAT? Jak to wygląda w przypadku pożyczki leasingowej?

 

VAT od odsetek w leasingu operacyjnym

Tu sprawa jest prosta. Leasing operacyjny definiowany jest jako usługa w świetle przepisów o VAT. Podlega zawsze stawce VAT 23%, niezależnie od stawki VAT samego przedmiotu leasingu.

 

VAT od odsetek w leasingu finansowym

Z punktu widzenia podatku VAT leasing finansowy traktowany jest jak dostawa towaru. Dlaczego? Ponieważ spełnia 2 warunki określone w art. 7 ust. 1 pkt 2 oraz art. 7 ust. 9 ustawy o VAT:

  • przeniesienie prawa własności na leasingobiorcę następuje z chwilą zapłaty ostatniej raty leasingu,
  • leasingobiorca amortyzuje przedmiot leasingu.

Dlatego stawka VAT na towarze (przedmiocie leasingu) odpowiada stawce VAT na umowie leasingu finansowego.

 

A co z VAT od odsetek?

Odsetki od leasingu finansowego nie mogą być zwolnione z podatku VAT na podstawie art. 43 ust. 1 pkt 38-40 ustawy o VAT. Możliwość tą wyłącza art. 43 ust. 15 pkt 3 ustawy o VAT. A zatem do odsetek od leasingu finansowego dolicza się VAT. W jakiej wysokości?

Dla przedmiotów z 23% VAT w cenie – 23%.

Dla przedmiotów z 8% VAT w cenie – 8%.

Dla przedmiotów ze stawką VAT zw – 23%. Tutaj odsetki od leasingu traktowane są jako cena usługi leasingu i muszą być opodatkowane. Do samego przedmiotu leasingu VAT nie zostanie doliczony.

 

VAT od odsetek w pożyczce leasingowej

Pożyczka leasingowa jest użyczeniem środków na wskazany cel. Nie jest usługą ani dostawą towaru. Podobnie, jak odsetki od kredytu, nie dolicza się VAT do odsetek.

 

Kiedy wybrać jakie finansowanie?

1) Leasing operacyjny – opłacalny, gdy VAT na przedmiocie wynosi 23%.

2) Leasing finansowy – warto, gdy firma jest VATowcem a VAT na przedmiocie wynosi 8% lub 23%.

3) Pożyczka leasingowa – najlepsza gdy firma nie jest Vatowcem a VAT na przedmiocie ma stawkę 8% lub zw. Ponadto korzystna przy projektach z dofinansowaniem unijnym, wewnątrzwspólnotowym nabyciem towaru (WNT) i dla rolników.

 

Dla lekarzy – porównanie leasingu finansowego i pożyczki z identyczną sumą opłat.

Założenia:

Przedmiot finansowania: aparat USG

Cena: 78 000 zł brutto (72 222,23 zł netto).

Stawka VAT: 8%

Wkład własny: 0%

Czas spłaty: 3 lata

Suma opłat: 108,88%

 

Leasing finansowy:

LF1LF2

Netto (kapitał + odsetki): 78 636,96

VAT (w tym VAT od odsetek): 6 290,96

 

Pożyczka leasingowa:

P1P2

Jeśli lekarz jest vatowcem – leasing finansowy wyjdzie taniej o 513 zł VAT od odsetek, który może odliczyć. Cały VAT 6290 zł należy wpłacić z góry i rozlicza się go jednorazowo.

Jeśli nie jest vatowcem – w pożyczce leasingowej nie musi wpłacać VAT z góry tylko spłaca go w ratach. Dlatego raty pożyczki są wyższe od rat leasingu finansowego.

 

Porównanie leasingu finansowego i pożyczki na przykładzie fezarki z VAT 23% znajdziesz tutaj.

 

Szukasz dobrej oferty leasingu? Sprawdź u nas:

Leasing maszyn i urządzeń >>

Leasing samochodów >>:

Koszty dodatkowe w leasingu — jakie pojawiają się najczęściej?

Czy myśląc o leasingu skupiasz się na wysokości comiesięcznych rat? Oprócz nich poniesiesz także dodatkowe koszty. Jakie? W artykule dokładnie omówię tę kwestię.

Analizując opłacalność leasingu, przedsiębiorcy biorą pod uwagę przede wszystkim wysokość miesięcznych rat. Choć jest to najważniejszy koszt, warto zwrócić uwagę także na dodatkowe opłaty.

Dodatkowe koszty leasingu, czyli jakie?

Opłaty dodatkowe to wszystkie opłaty nieuwzględnione w harmonogramie, czyli inne niż miesięczne raty, czynsz inicjalny i kwota wykupu. Części z nich, np. kosztów ubezpieczenia komunikacyjnego nie unikniesz. Przed innymi, np. opłatami za fotoradary czy opóźnienie w spłacie rat — z powodzeniem możesz się ustrzec.

Najczęściej naliczane dodatkowe koszty leasingu to:

  • opłaty za ubezpieczenie komunikacyjne. Wszyscy leasingodawcy wymagają zawarcia nie tylko obowiązkowej polisy OC, ale również AC i NNW. W zależności od warunków umowy, możesz skorzystać z polisy ich lub zewnętrznej. Wybór polisy zewnętrznej zazwyczaj skutkuje naliczeniem opłaty za administrowanie polisą zewnętrzną. W zależności od leasingodawcy wynosi ona od 100 do 300 zł netto rocznie;
  • opłaty za ubezpieczenie majątkowe (w przypadku leasingu maszyn i urządzeń). Taka polisa chroni przedmiot przed kradzieżą, zniszczeniem, uszkodzeniem, przepięciami, pożarem itd. Im dłuższy leasing, tym większy koszt ubezpieczenia. Wyszczególnienie kosztów – ubezpieczenie leasingu.
  • opłaty za opcjonalne ubezpieczenia dodatkoweubezpieczenie GAP do leasingu i ubezpieczenie na życie. Koszt każdej z polis liczony jest od wartości przedmiotu leasingu i opłacany co miesiąc z ratami leasingu;
  • opłata za rejestrację (w przypadku leasingu aut i ciągników rolniczych). Leasingodawca, który rejestruje pojazd w urzędzie, ponosi z tego tytułu opłatę. Wynosi ona 180,50 zł w przypadku rejestracji nowego auta z Polski i 256 zł w przypadku auta sprowadzanego zza granicy. Zazwyczaj dolicza do niej także swoją marżę. W zależności od firmy pełna opłata za taką czynność wynosi od 315 do 450 zł netto;
  • koszt wyceny, która ma na celu określenie wartości rynkowej używanego przedmiotu leasingu. W zależności od przedmiotu leasingu wykonuje ją pracownik leasingodawcy lub zewnętrzny rzeczoznawca majątkowy. Koszt wyceny wynosi przeciętnie od 250 zł do 1000 zł netto (w zależności od rodzaju i wartości przedmiotu leasingu). Dla aut wynosi najczęściej od 250 do 350 zł netto, dla maszyn więcej. Za wycenę płacisz tylko wtedy, gdy dokonuje jej zewnętrzny rzeczoznawca dokonujący oględzin przedmiotu. Zobacz kiedy potrzebna jest wycena do leasingu.
  • opłaty za opóźnienia w spłacie leasingu (odsetki + koszty wezwań/upomnień). Jeśli spóźnisz się ze spłatą raty, leasingodawca może rozpocząć procedurę windykacyjną i obciążyć Cię dodatkowymi kosztami. W zależności od firmy koszt pojedynczego monitu wynosi od 50 do 79 zł. Wysokość odsetek jest określona zapisami umowy i nie może przekroczyć 14% w skali roku (maksymalne odsetki za opóźnienie);
  • koszty zmiany harmonogramu spłat (aneks do umowy). Przedsiębiorca, który zechce zmienić harmonogram spłat, słono za to zapłaci. Koszty takiej czynności wahają się bowiem od 200 do 1250 zł netto;
  • opłaty za fotoradary. Właścicielem leasingowanego pojazdu jest leasingodawca. Do niego trafi więc informacja o przekroczeniu prędkości, którą zarejestrował fotoradar. Za wskazanie danych leasingobiorcy, firma leasingowa naliczy opłatę w wysokości od 49 do 85 zł netto;
  • koszty cesji. Chcesz dokonać cesji umowy na inny podmiot? Taka operacja będzie kosztować Cię od 499 aż do 1500 zł netto;
  • opłata za możliwość używania auta przez inną osobę. Nie wszyscy wiedzą, że zgodnie z umową leasingową jedynym kierowcą leasingowanego auta może być leasingobiorca, jego rodzina oraz pracownicy firmy.. Jeśli chcesz, aby pojazd mógł prowadzić ktoś inny, musisz dodatkowo zapłacić. Od 200 do 325 zł netto;
  • opłata za możliwość wyjazdu za granicę. Niektórzy leasingodawcy pobierają opłatę także za możliwość używania pojazdu poza granicami kraju. Jeśli opłata występuje – wynosi zwykle 50 zł netto.
  • opłata za wcześniejsze zakończenie umowy. Jeśli chcesz lub musisz (np. z powodu kradzieży auta), zakończyć umowę przed terminem, leasingodawca obciąży Cię opłatą w kwocie od 500 do 1250 zł netto.

Dodatkowym kosztem może być także wzrost raty, wynikający ze zmiany stóp procentowych. Przy niewielkich zmianach różnica nie wynosi jednak więcej niż kilka — kilkanaście złotych miesięcznie. Wyjątkiem są umowy leasingu na stałej stopie. W ich przypadku kwota raty pozostanie taka sama, pomimo wahań stóp procentowych.

Zanim podpiszesz umowę leasingową

Zanim podpiszesz umowę leasingową, koniecznie zajrzyj do Tabeli Opłat i Prowizji. Taki dokument zawiera informacje na temat wszystkich dodatkowych opłat — kwot oraz warunków naliczania.

Mając świadomość dodatkowych kosztów, podejmiesz decyzję świadomie. Unikniesz również frustracji, związanej z naliczeniem kosztów, z których zwyczajnie nie zdawałeś sobie sprawy.

Ryczałt zamiast Tabeli opłat i prowizji

Niektórzy leasingodawcy stosują zryczałtowaną roczną opłatę zamiast tradycyjnej Tabeli opłat i prowizji. Płacąc od 95 zł do 195 zł netto rocznie, leasingodawca nie naliczy już typowych opłat z tabeli, m.in. za rejestrację pojazdu, za zmianę harmonogramu spłat, fotoradary i inne.

Szukasz oferty finansowania sprzętu lub samochodu?

Leasing maszyn

Leasing na nowe auto

Ile kosztuje leasing?

:

Nie jesteś płatnikiem VAT. Czy leasing jest dla ciebie?

Czy korzyści podatkowe w leasingu są zarezerwowane wyłącznie dla płatników podatku VAT? Na szczęście nie. W artykule wyjaśnię, jakie profity z leasingu osiągną nievatowcy.

 

Główną korzyścią leasingu jest możliwość wrzucenia w koszty raty leasingowej oraz wkładu własnego. Osoby, które nie są płatnikami VAT-u do kosztów uzyskania przychodu zaliczą także VAT. Jeśli miesięczna rata leasingu wynosi 1230 zł brutto – tyle zaliczysz w koszty.

 

Dodatkowe korzyści z leasingu

Dodatkowe, uniwersalne korzyści leasingu, dostępne także dla nievatowców to:

  • możliwość podpisania umowy z minimalnym, a często nawet zerowym wkładem własnym,
  • uproszczone procedury pozyskania finansowania,
  • szybka decyzja,
  • brak wpływu leasingu na zdolność kredytową,
  • korzystne stawki ubezpieczeń komunikacyjnych,
  • możliwość wykupienia przedmiotu leasingu w atrakcyjnej cenie.

 

Leasing a faktura VAT — marża

Jeśli chciałbyś sfinansować leasingiem samochód, na który sprzedający wystawi fakturę VAT-marża (bez VAT-u) wybór leasingu operacyjnego nie będzie dobrym pomysłem. Dlaczego? Raty leasingu operacyjnego są bowiem objęte stawką VAT 23%. W praktyce oznacza to, że zapłacisz za pojazd 23% więcej. Alternatywą dla leasingu  operacyjnego może być leasing finansowy (ze stawką VAT właściwą dla przedmiotu leasingu) lub pożyczka leasingowa.

 

Finansowanie sprzętu medycznego ze stawką VAT 8%

Leasing operacyjny nie będzie opłacalny również w przypadku finansowania sprzętu medycznego ze stawką podatku VAT 8%. Powody zmniejszonej opłacalności są takie same jak w przypadku opisanej wyżej faktury VAT-marża. Także tutaj skutecznym wyjściem z sytuacji będzie sięgnięcie po pożyczkę leasingową.

 

Szukasz oferty finansowania sprzętu lub samochodu?

Leasing maszyn

Leasing samochodów

Wyślij zapytanie przez poniższy formularz.

:

Pożyczka leasingowa dla piekarni na sfinansowanie zakupu linii technologicznej do produkcji wyrobów cukierniczych [case study]

Po lekturze wpisu „pożyczka leasingowa, jako sposób na sfinansowanie projektu unijnego” zgłosił się do nas właściciel piekarni. Miał przyznaną dotację i chciał zakupić linię technologiczną do produkcji wyrobów cukierniczych. Zostały mu tylko 3 tygodnie na zrealizowanie projektu. Będąc pod ścianą zapytał czy mu pomogę. Pomogłem, a teraz opisuję w jaki sposób.

Pożyczka leasingowa dla piekarni – opis case study

Na linię technologiczną piekarni składały się: wałkownica, miesiarka spiralna oraz linia do obróbki ciast. Cena zakupu wynosiła 420 000 zł brutto. Dostawcami były polskie firmy. Dofinansowanie unijne wynosiło 50% i było wypłacane na zasadzie refundacji po zakupie.

Właściciel (nazwijmy go Marek Kowalski) prowadził piekarnię ponad 15 lat. Większość sprzedaży trafiała do odbiorców hurtowych (sieci sklepów, hurtownie). Firma była w niezłej kondycji finansowej. Sprzedaż z roku na rok rosła, zyski były na adekwatnym poziomie. Firma miała sporo maszyn i własną nieruchomość, nie była też nadmiernie zadłużona (choć spłacała kilka kredytów). Niestety w przeszłości właściciel prywatnie spłacał kredyt z opóźnieniami powyżej 60 dni i było to widoczne w BIK. Z tego powodu wniosek mogłem składać do niewielkiej ilości leasingodawców.

 

Warunki pożyczki leasingowej

Wnioskowaliśmy o pożyczkę leasingową z 10% wkładu własnego oraz odroczeniem zapłaty VAT do czasu otrzymania zwrotu z Urzędu Skarbowego. Dotacja w całości  była przeznaczona na spłatę pożyczki (w 4 racie). Był jeszcze jeden, bardzo ważny warunek. Płatność musiała trafić na konto piekarni, skąd szła dalej na konta sprzedawców maszyn. Pan Marek zaznaczył we wniosku o dofinansowanie unijne, że dokona zakupu z własnych środków. Dzięki temu jego projekt unijny dostał w trakcie oceny dodatkowy punkt. Umowa o dofinansowanie podpisana z urzędem również obligowała go do przelewu środków z własnego rachunku. Jednakże zakup za gotówkę zachwiałby płynnością finansową firmy, dlatego postanowił wesprzeć się finansowaniem zewnętrznym. Chcę podkreślić, że w branży leasingowej standardem jest płatność na konto sprzedawcy maszyny. Tutaj trzeba było załatwiać odstępstwo.

Na początku wpisu wspomniałem, że mieliśmy tylko 3 tygodnie na realizację projektu. Lecz nie z powodu opieszałości pana Marka, tylko nieudolnych działań jego banku, gdzie od wielu lat ma rachunek firmowy. Umowa o dofinansowanie unijne została podpisana wczesną jesienią 2017 r. Wkrótce potem pan Marek wystąpił do swojego banku o skredytowanie inwestycji. Wydawało mu się, że to będzie formalność. Pani z banku również tak sądziła i załatwiała kredyt przez 6 miesięcy(!) ale go nie załatwiła. Wypłata środków na rachunek klienta okazała się barierą nie do pokonania. Po otrzymaniu tej informacji z początkiem kwietnia 2018 r. pan Marek znalazł kontakt do mnie i zadzwonił.

Przedstawił mi swoją sytuację a ja postanowiłem pomóc mu zrealizować projekt. Przeczuwałem jednak, że będzie nerwowo (bo duża presja czasowa). I było. Wskazałem leasingodawcę odpowiedniego do tego zadania. Szybko skompletowaliśmy dokumenty i złożyłem  wniosek do oceny. 3 dni później pan Marek dostał zgodę na pożyczkę z wkładem własnym 13%. Zaliczki w wysokości 10%  wpłacone wcześniej do sprzedawców maszyn zostały uznane na poczet wkładu własnego do pożyczki. Pan Marek dopłacił brakujące 3% na konto leasingodawcy. Pozostałe warunki pożyczki były zgodne z wnioskowanymi. Jak dotąd wszystko OK.

 

Dodatkowe wymagania do wypłaty pożyczki na rachunek piekarni

Ze względu na wymóg płatności na rachunek piekarni analityk poprosił dodatkowo o:

  • dostarczenie przed płatnością aktualnych zaświadczeń o niezaleganiu z ZUS i US (do miesiąca czasu),
  • oględzin maszyn przez przedstawiciela leasingodawcy przed płatnością,
  • blokadę środków na rachunku bankowym piekarni i przesłanie ich przez bank tylko na wskazane rachunki sprzedawców maszyn.

Wymagania rozsądne, ale tym razem sprawiły sporo kłopotu.

Pan Marek nie miał aż tak aktualnych zaświadczeń o niezaleganiu. Te które posiadał były sprzed 3 miesięcy. Załączył więc potwierdzenia przelewu do ZUS i US z ostatnich 3 miesięcy i to wystarczyło. Oględziny były formalnością. Maszyny zostały zamówione znacznie wcześniej i dostawcy czekali tylko na przelew, żeby je przetransportować do piekarni. Pierwsze 2 punkty załatwiliśmy szybko.

Problemem okazała się blokada na rachunku bankowym. Jej ustanowienie wymaga bowiem podpisania porozumienia pomiędzy leasingodawcą a bankiem pożyczkobiorcy. Leasingodawca przesłał do banku porozumienie, bank po przeanalizowaniu zapisów odmówił. Było to dziwne, ponieważ w przeszłości ten sam leasingodawca realizował podobną transakcję z tym samym bankiem a zapisy w porozumieniu były identyczne, jak wcześniej zaakceptowane. Tyle, że sprawę realizował inny oddział banku. W sprawę, poza działem prawnym i księgowym, zaangażował się nawet zarząd leasingodawcy ale i to nie zmieniło stanowiska działu prawnego banku. Bank pana Marka ponownie stanął na drodze do realizacji projektu.

Wyjściem z sytuacji okazało się otwarcie rachunku w innym banku, współpracującym na codzień z leasingodawcą. Właściciel otworzył konto, bank i leasingodawca zawarły porozumienie, leasingodawca przelał środki na rachunek piekarni a bank wysłał je do dostawców. Dostawcy przetransportowali maszyny a Pan Marek zdążył zaprosić urzędników na kontrolę. Następnie, dzień przed ostatecznym terminem, złożył wniosek o wypłatę dotacji po zrealizowaniu projektu. Wszyscy odetchnęliśmy z ulgą.

 

Z powyższego można wyciągnąć cenne lekcje:

  • Nigdy nie zostawiaj realizacji projektu unijnego na ostatni moment – Pan Marek co prawda ubiegał się o finansowanie z dużym wyprzedzeniem czasowym, ale widząc opieszałość jego banku powinien był poszukać alternatywy wcześniej. Nie byłoby tak nerwowo.
  • Ubiegając się o pożyczkę leasingową pod dotację unijną przygotuj się pod kątem zaświadczeń o niezaleganiu z ZUS i US. Nie są one co prawda standardowo wymagane, ale mogą pojawić się jako dodatkowy warunek do spełnienia przed płatnością. Na zaświadczenie z ZUS często trzeba czekać tydzień. W sytuacji gdy każdy dzień się liczy robi to dużą różnicę.
  • W pożyczce leasingowej można odroczyć zapłatę VAT o 2-3 miesiące.
  • Płatność na rachunek pożyczkobiorcy zawsze wiążę się z koniecznością założenia blokady. Za każdym razem bank musi wyrazić zgodę na taką blokadę a to wymaga konsultacji z działem księgowym i prawnym banku. W powyższym przykładzie trwało to ok. 4-5 dni i zakończyło się fiaskiem. Ale gdyby nie duże zaangażowanie ze strony centrali leasingodawcy to uzyskanie odpowiedzi banku trwałoby dłużej. W banku współpracującym z leasingodawcą uzyskanie zgody trwało 1 dzień – wyjątkowo szybko. Firmy leasingowe, będąc często własnością banków, są audytowane i nie mogą działać niezgodnie z procedurami. Płatność na rachunek pożyczkobiorcy bez blokady, nawet w dobrej wierze, nie wchodzi w grę.
  • Przy finansowaniu maszyn warto powierzyć zadanie specjaliście.

 

Oferta pożyczki leasingowej >>

 

Chcesz sfinansować zakup linii pożyczka leasingową?

 

:

Leasing używanego auta sprowadzanego z zagranicy [case study]

Leasing samochodu używanego z zagranicy – case study

Otrzymaliśmy ciekawe zapytanie o leasing samochodu z zagranicy od jednego z czytelników:

„Witam, posiadam działalność gospodarczą jednoosobową , jestem podatnikiem zryczałtowanym i chciałbym sprzedać samochód w leasing. Samochód chcę zakupić za granicą , przypowieść go do Polski opłacić ubezpieczenie AC, uiścić wszelakie opłaty związane ze sprowadzeniem samochodu do PL. Zarejestrować . Wartość samochodu brutto to 20 tys. euro, jest to Audi A6 sedan/limuzyna, quattro, rok produkcji 2014, pojemność silnika 3.0 TDI. Auto jest bezwypadkowe, serwisowanie w ASO, oryginalny przebieg 182 tyś km . Chciałbym od państwa uzyskać informacje na temat leasingu na ten samochód , jakie możliwości leasingowania mam i jak to się ma do zryczałtowanego podatku dochodowego. Z góry dziękuję za propozycję i odpowiedź.”

 

Nasza odpowiedź:

Może Pan uzyskać leasing samochodu używanego, wcześniej trzeba zwrócić uwagę na kilka rzeczy:
  • Czy kupuje Pan samodzielnie, czy tez skorzysta z pomocy firmy, która sprowadzi auto za Pana? – jeśli kupi Pan na siebie i sprzeda do leasingu (po formalnościach związanych z tłumaczeniami dokumentów, badaniami i akcyzą) przed upływem 6 miesięcy to trzeba będzie na fakturze doliczyć 23% VAT. Inne rozwiązanie: komis samochodowy może prawdopodobnie sprowadzić auto z zagranicy, przygotować do rejestracji i wystawić fakturę VAT marża (bez VAT).
  • Jaki wybrać – leasing finansowy czy operacyjny (odpowiedź poniżej)
  • Jaki będzie wpływ leasingu na podatki? – jeśli jest Pan VATowcem może Pan odliczyć 50% VAT od kosztów związanych z autem. Nie odlicza Pan nic od podatku dochodowego, bo ten płacony jest ryczałtem.
  • Auto do leasingu powinno być przygotowane do rejestracji, ale nie musi być zarejestrowane w kraju. Rejestruje je już firma leasingowa. Jeśli jednak zarejestruje Pan samochód – trzeba będzie poczekać na twardy dowód rejestracyjny.

Leasing auta z zagranicy – jaki wybrać?

Operacyjny czy finansowy?  Samochód zagraniczny kupowany jest bez VATu. Leasing operacyjny traktowany jest jako usługa. W związku z tym każda rata leasingu powiększana jest o 23% podatku VAT. Mimo że samochód jest sprzedawany bez VAT to leasingodawca musi go doliczyć do opłat leasingowych. Jeśli samochód będzie wykorzystywany zarówno do celów działalności, jak i prywatnych to możesz odliczyć tylko 50% VAT. To tak, jakbyś zapłacił za samochód o 11,5% więcej (50% VAT).

 

Z tego powodu większość leasingobiorców decyduje się na finansowy leasing samochodu używanego. W tym przypadku VAT doliczany jest tylko do odsetek, nie do kapitału. Istotnym jest, że w leasingu finansowym samochód amortyzuje leasingobiorca. Limit amortyzacji wynosi 150 000 zł.

W Pana sytuacji można również rozważyć zakup samochodu za gotówkę i refinansowanie pożyczką leasingową.

Leasing aut używanych to jedna z możliwych opcji.

 

Poznaj naszą ofertę leasingu samochodów: leasing auto

Leasing a rejestr zastawów

Czy można wyleasingować zastawiony samochód lub maszynę? Zdecydowanie nie – leasingodawcy sprawdzają rejestr zastawów gdy mają leasingować używane przedmioty. Warto jednak upewnić się samemu czy przedmiot leasingu jest wolny od zastawu – oszczędzisz sobie nieprzyjemnych sytuacji zanim sprawa będzie pilna.

Rejestr zastawów

Leasingodawcy sprawdzają krajowy rejestr zastawów. Jeśli pojazd lub maszyna były sprowadzone z zagranicy – sprawdzają także europejski rejestr zastawów. Problem w tym, że robią to dopiero po podpisaniu umowy leasingu a przed płatnością za przedmiot leasingu. Najczęściej przedmiot leasingu nie jest zastawiony. Jeśli jednak jest – nie zapłacą do czasu, aż zastaw zniknie. Tymczasem leasingobiorcy są zniecierpliwieni, zwłaszcza gdy potrzebują maszyny/pojazdu do wykonywania zleceń.

Leasing używanej koparki

Jeden z naszych klientów miał z tego powodu duży kłopot. Chciał wyleasingować używaną koparkę gąsiennicową w związku z wygranym kontraktem na prace melioracyjne. Sprzedawcą była firma zajmująca się sprzedażą koparek pochodzenia zagranicznego. Leasing został przyznany. Po sprawdzeniu w ERP okazało się, że koparka była zastawiona na rzecz brytyjskiego banku. W tym przypadku poprzedni właściciel zdążył spłacić kredyt ale jego bank zapomniał zdjąć zastaw rejestrowy. Po upomnieniu bank zareagował ale wykreślenie z rejestru zastawów trwało około 3 tygodni. W tym czasie nasz klient przeżywał trudne chwile – bez tej koparki nie mógł wykonać kontraktu w czasie. Ponieważ wpłacił sprzedawcy zaliczkę oraz opłacił koszty wyceny koparki i sprawdzenia w rejestrze zastawów – nie chciał szukać innej koparki. W efekcie musiał wynająć maszynę do czasu uruchomienia leasingu.

Więcej o leasingu maszyn budowlanych dowiesz się z tego wpisu.

Dlatego zanim zdecydujesz się na leasing używanej maszyny lub samochodu upewnij się, że nie jest zastawiona. Kupując używane: samochód lub maszynę zapytaj sprzedawcę czy sprawdził rejestr zastawów. Jeśli nie – możesz to zrobić samodzielnie po numerze seryjnym lub numerze vin.

 

Wnioski o wydanie zaświadczenia składa się na urzędowych formularzach. Można je otrzymać w sądach lub pobrać ze strony internetowej ministerstwa (www.ms.gov.pl).

Wnioski można składać w:

  • Centralnej Informacji o Zastawach Rejestrowych w Warszawie, ul. Ostrobramska 75 C (gmach PROMENADA) – osobiście lub pocztąOpłatę za wniosek należy wówczas wnieść na rachunek bankowy: Ministerstwo Sprawiedliwości, Aleje Ujazdowskie 11, 00-950 Warszawa, NBP O/O Warszawa Konto 77 1010 1010 0400 1922 3100 0000,
  • Punktach Centralnej Informacji o Zastawach Rejestrowych znajdujących się przy każdym sądzie rejonowym, wydziale gospodarczym – rejestru zastawów. Tylko osobiście. Opłatę uiszcza się na miejscu w kasie sądu.

 

Ile to kosztuje?

Stawki są następujące:

  • 20 zł za wydanie zaświadczenia,
  • 15 zł za wydanie odpisu lub udzielenie informacji na wniosek o wydanie odpisu z rejestru zastawów,
  • 10 zł za udzielenie informacji na wniosek o podanie numeru pozycji rejestru zastawów.

 

Wykaz sądów rejonowych prowadzących rejestr zastawów

Rejestr Zastawów - Leasing używanych maszyn

Sprawdzenie w ERP jest droższe, na stronie brak cennika ale koszt wynosi prawdopodobnie ok. 200 zł netto.

Nawet jeśli chcesz kupić używany samochód lub maszynę za gotówkę warto sprawdzić rejestr zastawów. Dlaczego? Ponieważ zastaw obciąża przedmiot niezależnie od tego kto jest jego kolejnym właścicielem. Konsekwencją kupna np. samochodu obciążonego zastawem rejestrowym jest to, że jeśli kredyt nie zostanie przez kredytobiorcę spłacony, bank będzie mógł pozwać do sądu nowego właściciela i wyegzekwować należności z kupionego przez niego pojazdu obciążonego zastawem. Bez znaczenia będzie, że nabywca o kredycie i zastawie nic nie wiedział. Firmy leasingowe mają tego świadomość, dlatego zawsze sprawdzają rejestr zastawów.

Oczywiście możesz złożyć wniosek o przyznanie leasingu na zastawiony przedmiot, np. żeby sprawdzić czy w ogóle dostaniesz leasing. Jeżeli tak – decyzja leasingowa jest zwykle ważna od 1 do 3 miesięcy, będziesz miał więc czas, aby zająć się zdjęciem zastawu.

Leasing finansowy czy pożyczka/kredyt – co jest tańsze? Case study na przykładzie frezarki

Co się bardziej opłata przedsiębiorcy – leasing finansowy czy pożyczka leasingowa (ewentualnie kredyt bankowy)? Odpowiedź na to pytanie jest pozornie prosta – wystarczy popatrzeć na sumę kosztów i wiadomo co jest tańsze. Ale to tylko pozory i bardzo łatwo można się wprowadzić w błąd. Pokażę to na przykładzie poniżej.

Załóżmy hipotetyczną sytuację – kupujesz nową frezarkę za 600 000 zł netto (738 000 zł brutto). Chcesz jednorazowo odliczyć VAT. Rozważasz leasing finansowy lub pożyczkę leasingową (ewentualnie kredyt).

Obie te usługi umożliwiają jednorazowe odliczenie VAT. Amortyzacja frezarki leży po Twojej stronie a odsetki z raty są księgowane jako koszt.

Różnice: leasing finansowy i pożyczka leasingowa

Różnica polega na tym, że w leasingu finansowym powinieneś wpłacić VAT z góry oraz do odsetek dolicza się 23% VAT. W poniższym przykładzie w leasingu finansowym odraczamy zapłatę VAT w ten sposób, że jest on spłacany w 3 pierwszych ratach leasingu. W pożyczce / kredycie nie ma obowiązku zapłaty VAT z góry ale dla celów porównawczych również pierwsze 3 raty są wyższe (tak jakbyśmy rozłożyli spłatę VAT na pierwsze 3 raty).

Dla uproszczenia suma wszystkich kosztów w leasingu finansowym i pożyczce leasingowej / kredycie jest identyczna, warunki (wkład własny, czas spłaty) – również. Suma kosztów wynosi 804 206,90 zł brutto.

 

Pożyczka / kredyt

Odliczasz jednorazowo VAT od frezarki – 138 000 zł. W pożyczce/kredycie nie dolicza się VAT do odsetek.

Po odliczeniu VAT zostaje kwota 666 206,90 zł (kapitał + odsetki), którą zaliczysz w koszty firmy. Jeśli jesteś na podatku liniowym – po odliczeniach podatkowych frezarka kosztuje cię 539 627,60 zł.

 

Leasing finansowy

Odliczasz jednorazowo VAT od frezarki (138 000 zł) i VAT od odsetek (12 007,58 zł) – razem 150 007,58 zł.

Po odliczeniu VAT zostaje kwota 654 199,30 zł (kapitał + odsetki), którą zaliczysz w koszty firmy. Po odliczeniach podatkowych (podatek liniowy 19%) frezarka kosztuje cię 529 901,40 zł. Czyli prawie 10.000 zł taniej niż w pożyczce/kredycie.

Więcej o VAT od odsetek w leasingu i pożyczce dowiesz się z tego wpisu.

 

Jakie dodatkowy koszty wystąpią w leasingu finansowym i pożyczce/kredycie?

Ubezpieczenie przedmiotu finansowania – w leasingu oraz pożyczce leasingowej jest ono obowiązkowe. Koszt ok. 0,3-0,6% rocznie w zależności od instytucji oraz zakresu ubezpieczenia.

Koszt sądowego zastawu frezarki – w leasingu nie występuje, w pożyczce/kredycie jest to standardowe zabezpieczenie (bo właścicielem frezarki jest pożyczkobiorca), koszt dokonania wpisu wynosi ok. 200 zł.

Może także wystąpić koszt przewalutowania, jeśli frezarka jest sprzedawana w euro a finansowanie spłacasz w złotówkach. Koszt ten będzie podobny dla każdego finansowania. W leasingu lub pożyczce leasingowej może być niższy, niż w kredycie bankowym.

 

Jak widzisz – decydując się na leasing finansowy możesz zaoszczędzić 2% wartości frezarki w porównaniu do pożyczki leasingowej / kredytu jeśli koszt brutto jest identyczny. Dlatego nawet jeśli pożyczka leasingowa kosztuje nieco mniej od leasingu finansowego (patrząc na koszt brutto) może być tylko pozornie tańsza. Dodatkowo w leasingu finansowym zaoszczędzisz na zastawie rejestrowym, którego koszt jest istotny gdy przedmiotem zastawu jest kilka-kilkanaście przedmiotów o mniejszej wartości jednostkowej.

Z kolei zaletą pożyczki/kredytu jest możliwość jednorazowego odliczenia VAT przy możliwości jego spłaty w trakcie całego okresu trwania pożyczki/kredytu. W leasingu finansowym wpłaca się go z góry lub możliwe jest krótkoterminowe odroczenie – zwykle do 3 miesięcy.

 

Powyżej opisane oszczędności wystąpią, jeżeli jesteś vatowcem. Jeżeli nie (np. lekarze nie są płatnikami podatku VAT) – koszt leasingu finansowego i pożyczki/kredytu rzeczywiście będzie identyczny. Dlatego dla lekarzy pożyczka leasingowa jest korzystniejsza od leasingu finansowego. Ponadto jeśli przedmiotem finansowania jest samochód osobowy wykorzystywany do celów działalności oraz prywatnych – odliczysz tylko 50% VAT.

 

Sprawdź nasza ofertę leasingu maszyn>>

Pożyczka leasingowa na samochód dla konsumenta

Pożyczka leasingowa jest młodą usługą na rynku i ciągle jeszcze niewielu konsumentów o niej słyszało. Tymczasem może być to doskonała alternatywa zarówno dla kredytu samochodowego, jak i leasingu konsumenckiego.

 

Na wstępie warto przeczytać czym jest pożyczka leasingowa i dla kogo jest to finansowanie – Czym jest pożyczka leasingowa i kto może z niej skorzystać?

 

Jako konsument możesz finansować pożyczką leasingową samochody nowe i używane, jednak niezbyt wiekowe – wiek samochodu na koniec spłaty nie powinien przekroczyć 7-8 lat. Standardowo możesz rozłożyć spłatę od 1 do 5 lat. Wkład własny zaczyna się od 0%, zwykle jakiś (np. 5-10%) jest wymagany, w szczególności dla używanych samochodów.

 

Dlaczego pożyczka leasingowa zamiast kredytu samochodowego?

  • Cechuje ją prosta i szybka procedura przyznania.
  • Oprocentowanie jest na poziomie kredytu bankowego lub tańsze, szczególnie dla samochodu używanego.
  • Tak jak w kredycie faktura sprzedaży wystawiana jest na ciebie, samochód jest twoją własnością.
  • Ocena wniosku dokonywana jest w procedurach firm leasingowych, nie banków. Procedury te są mniej rygorystyczne od bankowych.

 

Dlaczego pożyczka leasingowa zamiast leasingu konsumenckiego?

  • Samochód jest twoją własnością, w leasingu własnością firmy leasingowej.
  • Podobna ścieżka oceny i wymagane dokumenty jak w leasingu.
  • Prostota zakończeniu umowy pożyczki przed czasem lub dokonaniu cesji spłaty na kogoś innego (wtedy samochód musi być przerejestrowany z wpisem leasingodawcy).

 

Leasingodawca udzielający pożyczki będzie wymagał pełnego ubezpieczenia samochodu, czyli OC AC NW – podobnie jak w leasingu. Jeśli chcesz możesz także wykupić dodatkowe ubezpieczenie GAP – Ubezpieczenie gap w leasingu: co to jest i czy warto?

 

Jeśli chciałbyś otrzymać symulację pożyczki leasingowej wypełnij poniższy formularz kontaktowy.

Leasing pożyczka jako źródło finansowania projektów z dofinansowaniem unijnym

Dzisiaj chciałem Ci opowiedzieć o kolejnej bardzo ważnej możliwości finansowania zakupu maszyny, jaką jest Pożyczka Pod Dotacje Unijne. Jest to finansowanie alternatywne dla kredytu. Wciąż się zastanawiasz czy wybrać leasing czy kredyt? Leasing pożyczka łączy w sobie najlepsze cechy ich obu.

 

Na czym polega pożyczka pod dotacje unijne? W tym przypadku stroną finansującą jest firma leasingowa, a nie bank. Oznacza to mniej dokumentów do oceny wniosku o pożyczkę, niż przy kredycie . Ponadto odpowiedź dostaniesz w ciągu 1-2 tygodni zamiast 1 miesiąca. Ocena dokonywana jest w oparciu o procedury firm leasingowych.

Dostałeś dotację i teraz chcesz zrealizować inwestycję? Leasing pożyczka zwykle finansuje zakup maszyn z uwzględnieniem Twojego wkładu własnego (rzadko bez). Najczęściej wkładem własnym jest podatek VAT, ale równie dobrze może być to np. 10% brutto ceny zakupu. Pozostałą część wykłada firma leasingowa.

Po kilku miesiącach od zakupu – zwykle 3-5 miesiącach –  dostajesz dotację jako refundację części poniesionych kosztów. Standardowo dotacja jest jednym z zabezpieczeń pożyczki. Przeznaczasz ją na spłatę znacznej części pożyczki ale możesz też poprosić o zatrzymanie części lub całości dotacji na bieżącą działalność firmy. Przy dobrej kondycji finansowej Twojej firmy jest to możliwe.

 

Tyle ogółem ale, jak zwykle, diabeł tkwi w szczegółach. Zalezy mi, żebyś miał pełny obraz, dlatego wymienię zarówno zalety, jak i wady pożyczek pod dotacje.

 

Zalety pożyczki pod dotacje:

  • To Ty jesteś właścicielem przedmiotu pożyczki. Faktura sprzedaży przedmiotu wystawiona jest na Twoją firmę. Dzięki temu możesz rozliczyć dotację jednym wnioskiem o płatność i otrzymać całość dotacji jednorazowo – identycznie jak w kredycie.
  • Pożyczkę podatkowo rozliczysz identycznie jak kredyt – przedmiot pożyczki zalicza się do Twoich środków trwałych i to Ty dokonujesz odpisów amortyzacyjnych. Kosztem z tytułu pożyczki są odsetki.
  • Koszt pożyczki jest porównywalny z kosztem kredytu – nie przepłacasz.
  • Zabezpieczeniem pożyczki są standardowo: zastaw rejestrowy na finansowaną maszynę, weksel z deklaracją wekslową, cesja z dotacji oraz cesja z ubezpieczenia na rzecz firmy leasingowej. Firmy leasingowe rzadko stosują dodatkowe zabezpieczenia. Czasami rezygnują z cesji z dotacji w części lub w całości – wtedy dotacja poprawia płynność finansową Twojej firmy.
  • Pożyczka jest elastyczna – możesz ją spłacać od 6 miesięcy do 6 lat w ratach równych, malejących lub sezonowych (duże raty płacisz w miesiącach, w których dużo zarabiasz). Zwykle jedna z rat uwzględnia spłatę dotacji i jest znacznie wyższa od pozostałych (rata balonowa).
  • Finansujesz wartość brutto lub netto zakupu. Jeśli brutto to VAT od zakupu spłacasz najczęściej w III racie pożyczki, gdy już dostaniesz zwrot VAT z Urzędu Skarbowego.
  • Harmonogram spłaty możesz zmienić aneksem w trakcie trwania umowy.
  • Ocena wniosku o przyznanie pożyczki leasingowej trwa krócej, niż przy kredycie i wymaga mniej dokumentów – procedury oceny są zbliżone do procedur stosowanych przy leasingu.
  • Pożyczka jest dostępna również dla rolników nie prowadzących działalności gospodarczej. Stała się bardzo popularną metodą zakupu. 75% rolników mających dotację i szukających finansowania wybiera właśnie pożyczkę.
  • Standardowo dostępne waluty to PLN i EUR (jeśli część przychodów masz w euro).
  • Pożyczka pod dotacje unijne nie musi być widoczna w BIKu.

 

Wady pożyczki pod dotacje:

  • Możesz finansować w ten sposób tylko ruchome środki trwałe (głównie maszyny i urządzenia) – przede wszystkim maszyny. Firma leasingowa nie sfinansuje np. budowy hali czy zakupu instalacji będących częścią projektu unijnego.
  • Możesz mieć trudność w finansowaniu przedmiotów o małym rynku wtórnym lub przedmiotów będących prototypami w swojej dziedzinie.
  • Często trzeba mieć pieniądze na wkład własny.
  • Pożyczka, w przeciwieństwie do leasingu operacyjnego, jest widoczna w bilansie. Wpływa to na wskaźniki bilansowe firmy.

 

Na czyje konto trafia przelew?

Firma leasingowa przelewa pieniądze bezpośrednio na konto sprzedawcy maszyny.

Jeśli jednak na potrzeby projektu unijnego przelew za maszynę musi wyjść z Twojego rachunku bankowego to da się to zrobić. Leasingodawca zażąda ustanowienia blokady na Twoim rachunku bankowym – tzn. przeleje pieniądze na Twój rachunek, ale środki te Twój bank wyśle tylko i wyłącznie na konto sprzedawcy maszyny. Innymi słowy nie będziesz miał mozliwości rozporządzania nimi wedle uznania. Na taką operację zgodę musi wyrazić Twój bank i może to potrwać kilka dni. Jeśli bank się nie zgodzi (a tak może się zdarzyć) – trzeba będzie otworzyć rachunek w innym banku. Przykład transakcji z takim wymogiem znajdziesz tutaj. Dlatego tak ważne jest, żeby nie zostawiać składania wniosku o pożyczkę leasingową na ostatni moment.

 

Jakie dokumenty są potrzebne do ropatrzenia wniosku o pożyczkę leasingową?

Standardowo:

  • Dokumenty finansowe (Pit 36 i B + podsumowanie książki przychodów lub bilans i rachunek zysków i strat) za 1-2 zamknięte lata i rok bieżący
  • Faktura pro forma + specyfikacja techniczna maszyn do zakupu
  • Wypełniony wniosek o pożyczkę na formularzu leasingodawcy
  • Umowa o dofinansowanie unijne

Przy okazji składania wniosku bardzo często dołączamy dodatkowo:

  • Wykaz środków trwałych firmy
  • Wniosek o dofinansowanie, który składałeś do urzędu ubiegając się o przyznanie dotacji

Leasingodawca może poprosić o dodatkowe dokumenty, przykładowo: aktualne zaświadczenia o niezaleganiu wobec ZUS i US (zwykle wymagane na etapie płatności do sprzedawcy maszyn), opinie bankowe czy kontrakty z odbiorcami.

 

 

Na przestrzeni lat zorganizowaliśmy wiele pożyczek leasingowych pod projekty unijne.

Zapytaj o warunki leasing pożyczki dla Twojej firmy.

Zadzwoń pod nr 508 747 525 lub napisz na mikolaj.lagowski@leason.pl i dowiedz się więcej.

 

Oferta pożyczki leasingowej >>

 

Czym jest pożyczka leasingowa i kto może z niej skorzystać?

Pożyczka leasingowa funkcjonuje na polskim rynku od kilku lat i w pewnych branżach szybko stała się hitem. Dlaczego? Jest korzystnie oprocentowana oraz formalności załatwia się bardzo szybko. Przyjrzyjmy się więc bliżej pożyczce leasingowej.

 

Czym jest pożyczka leasingowa?

Pożyczka leasingowa to usługa finansowa podobna do kredytu. Finansowania udziela firma leasingowa a nie bank.

 

Niektóre z firm leasingowych wprowadziły ją do swojej oferty, aby pozyskać klientów z przyznanym dofinansowaniem unijnym. Ze względu na niekorzystne dla leasingu przepisy, rozliczenie projektu unijnego finansowanego leasingiem trwało tyle, ile trwał leasing. Wymagało też złożenia wielu wniosków o płatność aby otrzymać całość przyznanego dofinansowania. Przy zakupie w kredycie rozliczenie następowało jednorazowo dlatego firmy leasingowe traciły rynek na rzecz banków. Odpowiedzią firm leasingowych były pożyczki pomostowe pod dotacje unijne (nazywa się je także: leasing pożyczka lub pożyczka leasingowa).

 

Z czasem pożyczki te ewoluowały. Zaczęto je również oferować klientom bez przyznanego dofinansowania unijnego i zyskały niemałą popularność w kilku branżach, m. in. medycznej, transportowej, rolniczej, budowlanej i szeroko rozumianym przemyśle. Wg danych Związku Leasingu Polskiego w 2014r firmy leasingowe udzieliły pożyczek o łącznej wartości 6,5 mld zł a rynek wzrósł o 27% w stosunku do 2013r.  Dla porównania rynek leasingu w 2014r był wart 42 mld zł. Pożyczką finansowane są głównie maszyny i urządzenia (75% udziału w rynku pożyczek leasingowych w 2014r) oraz transport ciężki (15%) i samochody osobowe i dostawcze (10%).

 

2 rodzaje pożyczki leasingowej

Można wyszczególnić dwa rodzaje pożyczek: pożyczki leasingowe pod dotacje unijne oraz pożyczki bez dotacji. W niniejszym tekście skupię się na pożyczkach bez dotacji.

 

Dla kogo przeznaczone jest finansowanie pożyczką leasingową i kiedy jest ono opłacalne? Jakie są zalety pożyczki leasingowej?

Pożyczkę leasingową możesz przeznaczyć tylko na zakup środka trwałego. Innymi słowy firmy leasingowe nie udzielają finansowania na dowolny cel, jak np. w kredytach gotówkowych.

 

Podatkowo pożyczkę rozliczysz identycznie jak kredyt bankowy – w koszty uzyskania przychodu zaliczysz odsetki od pożyczki. Faktura zakupu wystawiona jest na Twoją firmę i to Ty dokonujesz odpisów amortyzacyjnych. Oznacza to, że VAT odliczasz jednorazowo i (w razie potrzeby) możesz jednorazowo zamortyzować środek trwały, jeśli spełnisz następujące warunki:

  • Twoja firma jest małym podatnikiem, czyli w 2015r roku przychód nie przekroczył 5 015 000 zł
  • Środek trwały zalicza się do grupy 3-8 Klasyfikacji Środków Trwałych, z wyłączeniem samochodów osobowych
  • Wysokość jednorazowej amortyzacji w ciągu roku nie może przekroczyć wartości 209 000 zł. Po więcej szczegółów odsyłam do specjalistów z zakresu prawa podatkowego.

Jest to dobre rozwiązanie jeśli zależy Ci na jednorazowym odliczeniu VAT i dużym koszcie.

W przeciwieństwie do leasingu pożyczka leasingowa nie jest „ovatowana” – do rat pożyczki nie dolicza sie podatku VAT. Ma to duże znaczenie w branżach, gdzie pożyczkobiorca nie jest płatnikiem podatku VAT, przykładowo wśród lekarzy. Zakup sprzętu medycznego z 8% stawką VAT w pożyczce leasingowej jest dla lekarza korzystniejszy, niż zakup w leasingu, szczegóły TUTAJ.

 

Przy wewnątrzwspólnotowym nabyciu

 Aktualnie leasing pożyczka używana jest często do finansowania wewnątrzwspólnotowego nabycia środka trwałego. Kupujesz maszynę lub środek transportu na terenie Unii Europejskiej bez VATu i płacisz raty od wartości netto. Dzięki temu miesięczna rata pożyczki leasingowej jest niższa, niż miesięczna rata leasingu (różnica o wartość podatku VAT). Stąd duże zainteresowanie w przemyśle, gdzie większość specjalistycznych maszyn i urządzeń wytwarzana jest poza granicami Polski. W transporcie finansowane są w ten sposób najczęściej naczepy, rzadziej ciągniki siodłowe.

W przypadku samochodów osobowych i dostawczych do 3,5t pożyczka leasingowa finansuje najczęściej zakupy z polskich salonów i jest interesującą alternatywą dla kredytu w banku.

 

Zabezpieczenia pożyczki leasingowej

 Zabezpieczeniem pożyczki leasingowej jest:

  • zastaw rejestrowy na finansowanym środku trwałym,
  • cesja z ubezpieczenia na rzecz firmy leasingowej,
  • weksel z deklaracją wekslową,
  • przy pożyczkach dotacyjnych również cesja z dotacji.

 

Mniej formalności, niż przy kredycie

 Ocena wniosków o przyznanie pożyczki oparta jest na procedurach firm leasingowych. W praktyce oznacza to mniej dokumentów i formalności, niż przy kredycie bankowym oraz szybką decyzję (zwykle do tygodnia czasu od złożenia kompletu dokumentów).

Pożyczki leasingowe udzielane są standardowo na okres od 1 roku do 5-6 lat. Zazwyczaj wymagany jest wkład własny. Koszty pożyczki leasingowej są porównywalne z kosztami kredytu inwestycyjnego.

 

Wady pożyczki leasingowej

Obok niewątpliwych zalet pożyczki finansowanie to ma pewne wady:

  • Widać ją w BIKu – należy zaznaczyć, że nie dotyczy to pożyczek udzielanych we wszystkich firmach leasingowych. Po szczegółowe informacje zapraszamy do kontaktu. Jednakże większość firm leasingowych wpisuje pożyczki do BIKu.
  • Obniża zdolność kredytową – podobnie jak zobowiązania kredytowe pożyczka leasingowa obniża zdolność kredytową. Leasing natomiast nie.
  • Często wymagany jest wyższy wkład własny pożyczkobiorcy, niż przy leasingu. Firmy leasingowe nie weryfikują klientów tak wnikliwie jak banki, ponieważ udzielając leasingu są właścicielami finansowanych przedmiotów. W przypadku pożyczki procedura oceny jest zbliżona do leasingu, ale to pożyczkobiorca jest właścicielem środka trwałego i firma leasingowa ponosi wyższe ryzyko. Dlatego aby je zrekompensować często wymaga wyższego wkładu własnego, dotyczy to w szczególności finansowania maszyn i urządzeń.
  • W przypadku finansowania zakupu z terenu Unii Europejskiej często wymaga się od pożyczkobiorcy przedłożenia dodatkowego zabezpieczenia do czasu uruchomienia maszyny lub na dłuższy okres czasu.
  • Ciężko jest uzyskać finansowanie na maszyny nietypowe o małym rynku wtórnym lub maszyny będące nowością/prototypami w swojej dziedzinie.

 

Mimo powyższych wad pożyczki leasingowe cieszą się coraz większym zainteresowaniem. Jeśli szukasz pożyczki leasingowej zapraszam do kontaktu telefonicznego pod nr 508 747 525 lub mailowego na adres mikolaj.lagowski@leason.pl

 

Sprawdź naszą ofertę pożyczki >>


Przeczytaj też: