Kradzież samochodu w leasingu. Poniżej znajdziesz kompleksowy i szczegółowy przewodnik dotyczący sytuacji, gdy samochód użytkowany w leasingu zostaje skradziony – co zrobić, jak postępować, jakie prawa ma leasingobiorca i leasingodawca, kto dostaje odszkodowanie, co z polisą GAP i jak wygląda rozliczenie umowy leasingowej.
.
Kradzież samochodu będącego przedmiotem umowy leasingu traktowana jest w praktyce jako szkoda całkowita – czyli sytuacja, w której utrata pojazdu uniemożliwia dalsze wykonywanie umowy leasingowej w dotychczasowym trybie. Umowa leasingu przewiduje często scenariusze „utrata przedmiotu” jako zdarzenie powodujące różne skutki prawne i finansowe.
Poniżej podążymy krok po kroku przez to, co musi zrobić leasingobiorca, jakie są obowiązki względem leasingodawcy, jak następuje wypłata odszkodowania, kto i kiedy otrzymuje środki, oraz jakie są skutki podatkowe i umowne.
.
Co należy zrobić, gdy dochodzi do kradzieży samochodu w leasingu (krok po kroku)
| Krok | Działanie | Uwagi / szczegóły |
|---|---|---|
| 1 | Zgłoszenie kradzieży na Policję | To podstawowy i konieczny krok — musi być sporządzony protokół, numer sprawy. Protokołu będziesz potrzebować w dalszych procedurach. |
| 2 | Powiadomienie leasingodawcy | Leasingodawcę trzeba poinformować możliwie jak najszybciej – większość umów wymaga zgłoszenia w określonym terminie (np. do 7 dni). |
| 3 | Zgłoszenie szkody ubezpieczycielowi z AC | Trzeba zgłosić kradzież do zakładu ubezpieczeń i przedstawić wymagane dokumenty (np. protokół policyjny, umowa leasingu, dowód rejestracyjny, klucze itp.). |
| 4 | Przekazanie dokumentów | Leasingodawca i ubezpieczyciel będą wymagać kompletnej dokumentacji: umowa leasingu, zaświadczenie policyjne, potwierdzenie zgłoszenia szkody, klucze (jeśli zostały), ewentualne dowody utraty wartości itp. |
| 5 | Czekanie na decyzję ubezpieczyciela / likwidację szkody | Ubezpieczyciel musi zbadać sprawę, potwierdzić, że kradzież miała miejsce, wycenić wartość pojazdu w dniu zdarzenia i podjąć decyzję o wypłacie odszkodowania (lub ewentualnej odmowie). |
| 6 | Rozliczenie umowy leasingu | Po wypłacie odszkodowania (lub jej odmowie) leasingodawca i leasingobiorca rozliczają się na zasadach przewidzianych w umowie (o czym dalej). |
| 7 | Ubezpieczenie GAP (jeśli było wykupione) | Jeżeli było wykupione ubezpieczenie GAP w leasingu, również tu zgłaszasz kradzież. Następuje odrębne rozliczenie tej polisy. |
Wszelkie terminy (zgłoszenia do leasingodawcy, dokumentacja itp.) mogą być szczegółowo określone w umowie leasingowej (lub Ogólnych Warunkach Umowy Leasingu — OWUL).
1
Skurki prawne i umowne kradzieży auta w leasingu
Wygaśnięcie lub rozwiązanie umowy leasingu
W większości przypadków kradzież traktowana jest jako przyczyna wygaśnięcia umowy leasingu (lub wypowiedzenie umowy z mocy umowy). Leasingobiorca traci prawo korzystania z pojazdu (który został utracony). Umowa się kończy w tym zakresie, ale nie eliminuje zobowiązań finansowych wynikających z umowy.
W Kodeksie cywilnym (ar. 709^1 i nast.) uregulowano, że w razie utraty rzeczy będącej przedmiotem leasingu finansujący (leasingodawca) może żądać od korzystającego (leasingobiorcy) spłaty wszystkich pozostałych rat, pomniejszonych o:
- korzyści, jakie finansujący uzyskał dzięki wcześniejszemu terminowemu spłacaniu rat (np. dyskonto)
- środki uzyskane z ubezpieczenia (odszkodowanie)
- inne należności, które już zostały uregulowane lub których koszty zostały pokryte
Dokładny zapis: finansujący może żądać spłaty wszystkich przewidzianych w umowie rat, pomniejszonych o korzyści, jakie osiągnął, oraz o wartości uzyskanego odszkodowania.
1
Obciążenia leasingobiorcy
Leasingobiorca:
- zwykle ponosi pełną odpowiedzialność za kradzież — to on odpowiada przed leasingodawcą i ubezpieczycielem,
- musi uregulować pozostałe raty, jeśli odszkodowanie nie pokrywa pełnej kwoty zobowiązań,
- w części przypadków, jeśli odszkodowanie przewyższa zobowiązania leasingowe, otrzymuje nadwyżkę (po uwzględnieniu postanowień umowy),
1
Redukcja zobowiązania leasingowego
Kwota odszkodowania z polisy AC (lub OC sprawcy, jeśli dotyczy) pomniejsza zobowiązania leasingobiorcy wobec leasingodawcy. Czyli:
- Leasingodawca otrzymuje od ubezpieczyciela odszkodowanie i zalicza je na spłatę pozostałych rat.
- Jeśli kwota odszkodowania jest mniejsza niż suma pozostałych zobowiązań — leasingobiorca dopłaca różnicę.
- Jeśli kwota odszkodowania jest większa niż wymagane zobowiązania — leasingodawca wypłaca nadwyżkę leasingobiorcy (jeśli umowa przewiduje taką możliwość).
Należy zwrócić uwagę: dokładne zasady rozliczenia (czy nadwyżka zostanie zwrócona, kiedy, w jaki sposób) mogą być uregulowane w umowie leasingowej lub w postanowieniach OWUL.
1
Odmowa wypłaty ubezpieczenia
Jeśli ubezpieczyciel odmówi wypłaty (np. z powodu rażącego niedbalstwa, wyłączeń polisy, brak zabezpieczeń itp.), leasingobiorca pozostaje odpowiedzialny za pełną kwotę pozostałych zobowiązań leasingowych — tak stanowią często zapisy umowy leasingu.
Ile się czeka na odszkodowanie i terminy likwidacji szkody
Czas oczekiwania na odszkodowanie zależy od:
- szybkości zgłoszenia zdarzenia i kompletności dokumentów,
- działań policji (ustalenie faktów, ewentualne dochodzenie),
- procedur wewnętrznych zakładu ubezpieczeń,
- ewentualnych sporów czy reklamacji.
Nie ma jednego, ustawowego terminu dla wszystkich przypadków. W praktyce likwidacja szkody z polisy AC (w tym kradzieży) może trwać od kilku tygodni do kilkunastu tygodni, w zależności od stopnia skomplikowania sprawy, konieczności dochodzenia, zgromadzenia danych, potwierdzeń itp. Czasem firmy leasingowe przewidują, że raty leasingowe (lub spłata zobowiązań) mogą być wstrzymane do czasu wypłaty odszkodowania (lub częściowo zawieszone). Ale to zależy od warunków umowy.
Jeśli wykupiono ubezpieczenie GAP, procedura jego likwidacji może być równoległa lub uzupełniająca do procedury AC — często najpierw wypłacane są środki z AC, potem następuje uruchomienie GAP i wyrównanie różnicy.
.
Ubezpieczenie GAP — co to jest, kiedy się uruchamia, komu przysługuje
Ubezpieczenie GAP jest polisą uzupełniającą ochronę w przypadku szkody całkowitej lub kradzieży auta w leasingu. Chroni przed stratą finansową wynikającą z różnicy między wartością rynkową pojazdu (określoną przez AC) a ceną zakupu pojazdu lub kwotą pozostałych zobowiązań leasingowych (w zależności od wariantu).
Działanie polisy GAP
- W momencie kradzieży lub szkody całkowitej wypłata z AC (lub OC sprawcy) często nie jest wystarczająca, by pokryć pozostałe raty leasingowe + wykup. GAP wyrównuje różnicę między kwotą odszkodowania AC a wartością z faktury zakupu lub kwotą zobowiązań leasingobiorcy.
- Istnieją różne warianty GAP: GAP fakturowy, GAP finansowy, GAP indeksowy itp. Różnią się zakresem ochrony i sposobem obliczania odszkodowania.
- W przypadku gdy kwota z AC wystarczy na pokrycie całości zobowiązań — GAP nie jest uruchamiany (lub wyrównanie = 0). Jeśli AC się nie domyka — GAP „doskakuje”.
Komu przysługuje odszkodowanie z GAP i kto je otrzymuje?
To zależy od konstrukcji ubezpieczenia GAP i tego, kto formalnie jest „ubezpieczonym” (leasingobiorca czy leasingodawca).
- W wielu przypadkach leasingodawca jest ubezpieczonym w polisie GAP (dzieje się tak, gdy została wykupiona przez firmę leasingową). Wówczas to leasingodawca otrzymuje odszkodowanie (lub część) i dokonuje rozliczeń z leasingobiorcą (spłaca zobowiązania, ewentualnie przekazuje nadwyżkę).
- Gdy polisa GAP była wykupiona bezpośrednio przez leasingobiorcę (i on jest stroną ubezpieczenia) — odszkodowanie z GAP trafia do leasingobiorcy. Leasingodawca może nawet nie wiedzieć o istnieniu takiej polisy. Taki właśnie GAP oferujemy.
- W przypadku gdy leasingodawca otrzymał od ubezpieczyciela AC/OC odszkodowanie, a dochodzi nadwyżka — może zostać ona przelana leasingobiorcy (o ile umowa tak przewiduje). Podobnie z odszkodowaniem z GAP.
Przykład ilustrujący proces
- Firma X bierze samochód w leasing za 200 000 zł.
- Po 2 latach pojazd zostaje skradziony.
- Wartość rynkowa pojazdu wynosi 140 000 zł. Ubezpieczenie AC wypłaca 140 000 zł.
- Pozostałe zobowiązania leasingowe i wykup sumują się do 160 000 zł.
- Brakuje 20 000 zł — tu uruchamia się ubezpieczenie GAP fakturowy i wypłaca 60 000 zł (oczywiście, jeśli polisa była zawarta).
- Leasingodawca otrzymuje 200 000 zł (140 000 zł z AC + 60 000 zł z GAP), co pokrywa zobowiązania.
- Nadwyżka zostanie wypłacona na konto leasingobiorcy (po potrąceniu kosztów przedwczesnego zakończenia leasingu).
Jeśli zdarzyłoby się, leasingobiorca nie miał GAPa wówczas musi dopłacić leasingodawcy brakujące 20 000 zł.
.
Rozliczenie umowy leasingowej (po kradzieży) — aspekty finansowe i podatkowe
Koszty uzyskania przychodu
Kwoty rat leasingowych zapłaconych po utracie przedmiotu leasingu często traktowane są jako koszty uzyskania przychodu. Zasada brzmi: leasingobiorca, który zobowiązał się w umowie do zapłaty rat także w razie utraty przedmiotu leasingu, może zaliczyć te płatności do kosztów podatkowych.
Przychód leasingobiorcy
- Odszkodowanie z GAP (jeśli wypłacane bezpośrednio) może być traktowane jako przychód z działalności gospodarczej.
- Kwota, którą leasingodawca przekaże leasingobiorcy (nadwyżka odszkodowania), może być traktowana jako przychód.
Wartości te mogą podlegać różnym stawkom podatkowym (w zależności od formy opodatkowania). W każdym przypadku należy skonsultować się z doradcą podatkowym, by prawidłowo zakwalifikować i opodatkować dane wartości.
.
Uwaga: Nie świadczymy pomocy w dochodzeniu odszkodowania od ubezpieczyciela. Po szczegółowe informacje skontaktuj się ze swoim leasingodawcą.
.
Oferta leasingu i ubezpieczeń w Leason
Szukasz dobrego leasingu z tanim ubezpieczeniem? Sprawdź u nas:
W ofercie mamy również ubezpieczenie OC AC NNW oraz ubezpieczenie GAP poza leasingodawcą.
.
Opinie naszych klientów:
Sprawdź więcej opinii o Leason w Google (link):
Sprawdź nasze referencje (link).
1
Wpisy powiązane tematycznie:
Ubezpieczenie samochodu w leasingu
Ubezpieczenie na 2 rok leasingu
9 października 2025
