Leasing zwrotny

Dodatkowe informacje o leasingu zwrotnym

Firmy posiadające środki trwałe mogą je sprzedać firmie leasingowej. Leasing zwrotny umożliwi im ciągłe korzystanie z przedmiotu. Ta forma finansowania ma sporo zalet.

.

Leasing zwrotny – cel transakcji

Klasycznie leasing zwrotny służył do poprawy płynności finansowej firmy. Wraz z upływem czasu firmy leasingowe zmieniły stanowisko argumentując, że do poprawy płynności służy kredyt obrotowy. Obecnie uzyskanie leasingu zwrotnego tylko w celu poprawy płynności finansowej jest trudne, choć nie jest niemożliwe. Nadal jednak można otrzymać leasing zwrotny na inne cele:

Na refinansowanie kosztów zakupu środka trwałego – najczęstsza sytuacja. Kupujesz samochód lub maszynę za gotówkę, bo np. się spieszysz, obawiasz, że ktoś inny go kupi jeśli będziesz czekał na załatwienie formalności leasingowych albo sprowadzasz z zagranicy. Krótko po zakupie ubiegasz się o leasing zwrotny. Jeśli zrobisz to do 3 miesięcy od momentu zakupu – leasingodawca oceni wniosek jakby to był zwykły leasing. Otrzymasz przelew na konto pomniejszony o wkład własny do leasingu.

Na inwestycje – można dostać leasing zwrotny na szeroko rozumiane cele inwestycyjne – przykładowo zakup kolejnych środków trwałych z zagranicy, modernizacja budynku, dodatkowe prace wykończeniowe i inne cele związane z rozwojem firmy.

Na spłatę innych zobowiązań – np. w celu poprawy wskaźników firmy, zwiększenia zdolności kredytowej etc.

Na poprawę płynności finansowej – jeśli sytuacja firmy jeszcze jest dobra, ale spodziewa się utraty rynku, zleceń, sezonowości może wystąpić o leasing zwrotny w celu poprawy płynności finansowej. Dzięki temu firma nie musi zaciągać dodatkowego kredytu lub pożyczki.

.

Leasing zwrotny do 3 miesięcy od zakupu

Zdecydowanie najprościej uzyskać leasing zwrotny, gdy chcesz odzyskać pieniądze z niedawno zakupionego pojazdu lub maszyny. Jeśli od momentu zakupu nie minęło więcej niż 3 miesiące (czasami nieco dłużej) to taka transakcja jest oceniana, jak zwykły leasing. Możliwa jest nawet ocena w ścieżce uproszczonej. Gdy płatności za przedmiot dokonywałeś w transzach to liczy się data z ostatniej faktury (a nie przelewu). Nie jest przy tym ważne, czy zakup był z Polski czy z zagranicy.

.

Cechy leasingu zwrotnego

• Tania alternatywa dla kredytu lub pożyczki – nie trzeba sięgać po kredyt, aby mieć środki na inwestycje. W dodatku korzystne podatkowo.
• Zyskujesz dostęp do zamrożonych środków – korzystasz z maszyn czy pojazdów tak, jak dotychczas, ani na chwilę nie opuszczają one terenu firmy, dzięki czemu nie będzie żadnych przestojów, np. w produkcji. Natomiast w trakcie leasingu ich właścicielem jest firma leasingowa. Uwolnione środki możesz przeznaczyć na potrzebny cel w firmie, np. inwestycje, zakupy, pensje, spłaty zobowiązań i in.
• Pozwala inwestować – środki z leasingu zwrotnego mogą być znaczne i być impulsem do dalszego rozwoju firmy.
• Na koniec ponownie staniesz się właścicielem przedmiotu leasingu zwrotnego – wykupujesz pojazd lub maszynę na własność.

Jakie maszyny w leasing zwrotny?

Możesz wyleasingować maszyny potrzebne do działalności twojej firmy. Im bardziej typowa maszyna dla twojej branży, tym lepiej. Natomiast da się także wyleasingować maszyny specjalistyczne o niewielkim rynku wtórnym. Oczywiście dla maszyn nietypowych powodzenie transakcji będzie opierało się o wyniki twojej firmy.

Mogą pojawić się wymogi dodatkowego zabezpieczenia leasingu, np. poręczeniem osobistym za firmę, gwarancją BGK czy zastawem na innym środku trwałym. Firmy z dobrymi wynikami, długo działające na rynku otrzymają leasing bez dodatkowych zabezpieczeń.

.

Jaki leasing zwrotny wybrać: operacyjny czy finansowy?

Co to jest leasing operacyjny zwrotny?

Leasing operacyjny zwrotny to forma finansowania, w której sprzedajesz przedmiot leasingu leasingodawcy i nie jest już twoim środkiem trwałym. W praktyce działa podobnie do wynajmu długoterminowego – użytkownik płaci raty, ale to leasingodawca pozostaje właścicielem środka trwałego. Po zakończeniu umowy możliwy jest wykup przedmiotu z leasingu po cenie zapisanej w umowie leasingu.

Co to jest leasing finansowy zwrotny?

Leasing finansowy zwrotny to forma finansowania, w której sprzedajesz środek trwały leasingodawcy. Następnie ten (leasingodawca) refakturuje przedmiot na Twoją firmę. Traktujesz przedmiot leasingu jak własność już w momencie podpisania umowy. Środek trwały trafia do bilansu twojej firmy, a po spłacie rat automatycznie przechodzi na Twoją własność – często za niewielką opłatą.

Dokładniejszy opis każdego leasingu znajdziesz w tekście Leasing operacyjny a finansowy – różnice

.

Leasing zwrotny a podatki

Decydując się na leasing zwrotny należy pamiętać o kwestiach podatkowych. W leasingu zwrotnym sprzedajesz swój przedmiot leasingodawcy na podstawie faktury, którą trzeba potem opodatkować.

Jeśli wybierasz leasing operacyjny w tym samym miesiącu otrzymasz fakturę kosztową z tytułu wkładu własnego do leasingu, przykładowo na 20% ceny przedmiotu. To pozwoli zbilansować przychód ze sprzedaży z kosztem opłaty wstępnej i zapłacić podatek od różnicy, czyli 80% ceny sprzedaży.

Kolejne opłaty leasingowe będziesz co miesiąc zaliczać w koszty. Odliczysz z nich także podatek VAT. Przeczytaj więcej o odliczeniach podatkowych z leasingu.

.

Leasing zwrotny – warunki

Jakie są podstawowe warunki, jeśli chodzi o leasing zwrotny? W zależności od przedmiotu oraz tego, czy jest to nowy czy używany środek trwały, wysokość pierwszej wpłaty wynosi od 10% do 45% wartości dla samochodów, a dla maszyn od 20% do 45%. Mniej, gdy starasz się o leasing odwrócony krótko od zakupu.

Czas spłaty to najczęściej od 2 do 5 lat. Część umów umowy zawierana jest na dłużej, zwykle dla drogich maszyn. Możesz wybrać równe raty, sezonowe lub np. malejące. Leasing zwrotny spłacasz w złotówkach albo euro – w zależności w jakiej walucie Twoja firma ma przychody. Na koniec umowy wykupujesz przedmiot.

Kwota wykupu stanowi od 1% do 20% wartości dla maszyn i od 1 do 50% dla samochodów. Jeśli wykup jest wysoki można go spłacać razem z ratami leasingu. To pozwala obniżyć koszty leasingu a poza tym unikniesz dużego wydatku na koniec leasingu. Możesz też rozłożyć spłatę wykupu na koniec umowy na rok, 2 czy 3 lata. Po wykupie przedmiot ponownie staje się twoją własnością.

Masz pytania? Albo chcesz poprosić o ofertę leasingu zwrotnego? Skontaktuj się z nami.

Leasingiem zajmujemy się nieprzerwanie od 2008 roku. Wyleasingowaliśmy kilka tysięcy maszyn, linii technologicznych, samochodów i urządzeń. Chętnie udzielimy odpowiedzi oraz podpowiemy jak uzyskać leasing. Dobierzemy leasingodawcę pod projekt i pomożemy uzyskać dobry leasing.

.

Opinie naszych klientów:

Sprawdź więcej opinii o Leason w Google (link):

Sprawdź nasze referencje (link).