This is my archive
Jak wycisnąć z leasingu 100% korzyści?Leasing to bardzo elastyczna forma finansowania. Daje ogromne możliwości dostosowania do potrzeb leasingobiorcy. W tym wpisie podam kilka przykładów jak wycisnąć 100% korzyści z leasingu samochodu osobowego w różnych sytuacjach.
1
Koszty – jak największe, jak najszybciej
Jeżeli potrzebujesz dużych kosztów w krótkim czasie możesz wziąć leasing z maksymalnym wkładem własnym 45%. Dodatkowo istnieje możliwość podniesienia pierwszej raty leasingu (zwykle do 10-15%). W efekcie w ciągu 2 miesięcy zaliczysz w koszty firmy 55-60% wartości auta. Dla porównania jeśli zdecydujesz się kupić nowe auto za gotówkę to amortyzacja potrwa 5 lat (1/60 wartości w koszty co miesiąc) i nie da się wygenerować jednorazowo dużego kosztu.
Ponadto jeśli odbiór auta ma nastąpić za kilka miesięcy a Ty potrzebujesz kosztów już teraz, możesz podpisać umowę leasingu z odroczonym harmonogramem spłaty. Wpłacając opłatę wstępną (maks. 45%) do leasingu otrzymasz fakturę kosztową w miesiącu wpłaty. Raty leasingu zaczynasz płacić miesiąc po odbiorze samochodu. Największe zainteresowanie takim rozwiązaniem występuje pod koniec roku podatkowego.
Spłacając dużo kapitału na początku leasingu otrzymasz bardzo tanie finansowanie. Optymalny czas spłaty wyniesie 3 lata z 1% wykupu – możesz wtedy wykupić auto na osobę prywatną. Alternatywnie 2 lata z min. wykupem w przedziale 16-20% w zależności od firmy leasingowej.
Niestety od 2019r ustawodawca ograniczył maksymalny limit kosztów dla 1 samochodu do 150 000 zł. Jeżeli kupujesz droższe auto w leasingu możesz wykorzystać ten limit dwukrotnie – raz w trakcie spłaty leasingu, drugi raz przy wykupie. Szczegółowo opisuję to tutaj. Maksymalny wykup po 2 latach wynosi 40-50% w zależności od leasingodawcy. Oczywiście jeśli na początku wpłacasz 45% + 10% w pierwszej racie to, uwzględniając spłatę niewielkich rat, wykup po 2 latach będzie odpowiednio niższy.
1
Koszty dokładnie wtedy, gdy ich potrzebuję
Na wstępie wspomniałem, że leasing to elastyczna forma finansowania. I faktycznie jest taka, gdy układasz harmonogram spłat pod swoje potrzeby. Natomiast w trakcie spłaty staje się dość sztywna, bowiem wszelkie zmiany do umowy dokonywane są płatnym aneksem (koszt kilkuset złotych). To skutecznie zniechęca do wprowadzania zmian w trakcie umowy. Na szczęście kilku leasingodawców wprowadziło zryczałtowane opłaty roczne zamiast tradycyjnych tabel opłat i prowizji. Biorąc leasing u jednego z nich, w trakcie umowy (w ramach rocznej opłaty) możesz dowolnie modyfikować harmonogram spłat bez ponoszenia dodatkowych opłat.
Jeśli w trakcie leasingu okaże się, że np. za 3 miesiące zafakturujesz dużą kwotę i będziesz miał zapłacić duży podatek, możesz to „zbilansować” większą opłatą leasingu na ten konkretny miesiąc. Duży przychód + duży koszt = mały podatek. Raty w pozostałych miesiącach będą mniejsze albo skrócisz umowę (gdy czas spłaty trwa powyżej 2 lat). W ramach ryczałtu, bez dodatkowych opłat.
Dla wymagających są też dostępne niestandardowe harmonogramy spłat, np. raty malejące, sezonowe i inne. Więcej informacji tutaj.
1
Po prostu niska rata miesięczna
Jeśli kupując auto nie zależy Ci na kosztach, tylko na niskiej racie to leasing jest również dobrym rozwiązaniem. Dla nowego samochodu masz do dyspozycji leasing bez wkładu własnego lub z niskim wkładem własnym. Możesz wybrać krótki czas spłaty (2, 3 lub 4 lata) z maksymalnie wysokim odkupem. Osoby ceniące sobie wygodę mogą rozważyć wynajem długoterminowy, jednakże ze świadomością, że na koniec umowy mogą wystąpić nieprzewidziane koszty za nadprzebieg lub ponadnormatywne zużycie auta.
Inną możliwością jest po prostu długi leasing, nawet do 7 lat. Tutaj wykup wynosi 1%, ale długi czas spłaty mocno obniża ratę miesięczną.
1
Jak widzisz leasing daje spore możliwości w zakresie optymalizacji podatkowej. Jest także bardzo tanią formą zakupu na raty. Pisałem o samochodach, ale powyższe ma zastosowanie również dla leasingu maszyn. Należy tylko zwrócić uwagę na stawkę amortyzacji maszyny i uwzględnić brak ryczałtu (a więc pozostają tradycyjne tabele opłat leasingodawców).
1
Szukasz dobrego leasingu? Takiego w sam raz dla Ciebie?
Wypełnij formularz na dole strony albo poznaj wcześniej naszą ofertę:
Jeśli chcesz wziąć masz auto w leasingu możesz zastanawiać się kto może nim jeździć oprócz ciebie.
1
Użytkowanie auta w leasingu przez osoby trzecie
Zasady użytkowania pojazdu przez osoby trzecie są najczęściej opisane w ogólnych warunkach umowy leasingu, choć nie u każdego leasingodawcy. Generalnie bez zgody leasingodawcy auto mogą używać członkowie najbliższej rodziny (a więc żona/mąż, dzieci) oraz pracownicy. Zwykle też niezarobkowe użyczenie auta nie jest problemem.
W pozostałych przypadkach (w szczególności przy podnajmie czy wynajmie krótkoterminowym) należy wystąpić o zgodę do leasingodawcy. Jej wydanie kosztuje każdorazowo 200-300 zł, chyba, że zamiast tradycyjnej tabeli opłat i prowizji Twój leasingodawca stosuje zryczałtowaną opłatę roczną.
1
Szukasz dobrego leasingu na samochód? Sprawdź:
Rynek oferuje szeroki wybór samochodów używanych. Które z nich nadają się do leasingu? Na co zwrócić uwagę i jaką formę leasingu wybrać przy zakupie samochodu używanego?
Umowa leasingowa a wiek samochodu
Duże firmy leasingowe trzymają się zasady, że maksymalny wiek auta na koniec umowy leasingu wynosi 8-10 lat (w zależności od leasingodawcy). Oznacza to, że 5-letni samochód wyleasingujesz do 5 lat, 7-letni do 3 lat. Jeden leasingodawca akceptuje 12 lat na koniec umowy.
Zwykle na zasadzie odstępstwa można przekroczyć wiek o 1-2 lata. Jeśli auto ma sporą wartość zdarzają się również leasingi 10-letnich samochodów. Leasing trwa wtedy najczęściej 2-3 lata. Często wymagany jest większy wkład własny.
Podobne limity wiekowe obowiązują dla samochodów ciężarowych i ciągników siodłowych. Starsze roczniki akceptowane są dla samochodów specjalnych (np. z HDSem).
Z kolei w pożyczce leasingowej lub kredycie możesz finansować również wiekowe samochody, nawet 15-20-letnie. Jeden z leasingodawców w ogóle nie stosuje kryterium wieku w pożyczce.
Stan techniczny pojazdu
Finansowane są wyłącznie samochody sprawne technicznie. Jeśli myślisz o leasingu auta powypadkowego to tylko po naprawach i badaniach technicznych. Tutaj znajdziesz więcej informacji o leasingu aut powypadkowych.
Dość dużą popularnością cieszą się auta z USA. Tylko niektórzy leasingodawcy je finansują. Zazwyczaj oczekują, żeby samochód był zarejestrowany w Polsce. Mogą oczekiwać większego wkładu własnego.
Kto sprzedaje?
Preferowanym sprzedawcą do leasingu jest salon samochodowy lub firma leasingowa (auta poleasingowe). Pozostali sprzedawcy (zarówno firmy, jak i osoby prywatne) zwykle są dodatkowo proszeni o pokazanie faktury zakupu samochodu wraz z potwierdzeniem zapłaty, nawet jeśli pojazd jest zarejestrowany na nich.
Firmy leasingowe nie płacą zagranicą za używane samochody. Możesz sprowadzić samochód do Polski samodzielnie lub skorzystać z pomocy firmy sprowadzającej samochody. Więcej na ten temat – leasing samochodu z zagranicy.
Leasing samochodu używanego jaki wybrać – operacyjny czy finansowy?
Wybór leasingu zależy od skutków podatkowych oraz oczekiwań leasingobiorcy. Przytoczę kilka typowych form sprzedaży ze wskazaniem na optymalne podatkowo rozwiązanie. Przeczytaj o różnicach między nimi leasing operacyjny a finansowy.
Zakup samochodu używanego na fakturę VAT 23%
W cenie auta zawarty jest 23% VAT. Leasing operacyjny będzie optymalną formą finansowania, nawet jeśli nie jesteś płatnikiem podatku VAT. Będąc vatowcem w zależności od przeznaczenia samochodu odliczysz 50% lub 100% VAT. Pozostałą kwotę do 150 000 zł zaliczysz w koszty. Jeśli prowadzisz firmę w formie jednoosobowej działalności gospodarczej warto rozważyć wykup na osobę prywatną.
Zakup samochodu używanego na fakturę VAT marża lub VAT zw.
Znaczna część samochodów używanych trafia do sprzedaży na podstawie faktury VAT marża – czyli bez VAT. Wtedy najczęściej sięgamy po leasing finansowy, żeby nie doliczać VAT do rat leasingu. Faktura VAT marża a leasing – więcej na ten temat.
Zakup używanego samochodu od osoby prywatnej na umowę kupna-sprzedaży
Tylko nieliczne firmy leasingowe zgadzają się kupić samochód używany bez faktury. Przerzucają wtedy 2% PCC na leasingobiorcę, powiększając o tyle kwotę zakupu na umowie leasingu. Podobnie jak przy FV VAT marża – auto nie zawiera VAT w cenie. Dlatego zwykle bardziej opłacalny jest leasing finansowy. Tutaj szczegółowe informacje o zakupie samochodu od osoby prywatnej. Moim zdaniem rozsądniej porozumieć się ze sprzedawca auta, żeby wstawił auto w komis. Wtedy komis wystawi FV VAT marża, co pozwoli łatwiej uzyskać leasing.
Parametry leasingu samochodu używanego
- Wkład własny mieści się w przedziale 5-45% (niekiedy wynosi 0%).
- Umowa trwa od 2 do 5 lat. Wiek auta nie powinien przekroczyć 10 lat na koniec umowy.
- Wykup zawiera się w przedziale 1-20%, niekiedy wyżej.
Jakie dokumenty są potrzebne do leasingu samochodu używanego?
- Wypełniony wniosek leasingowy
- FV pro forma + informacje o wyposażeniu + dowód rej. + zdjęcia (przekątne, licznik, deska rozdzielcza, nr vin)
- W zależności od firmy leasingowej mogą być potrzebne dokumenty finansowe firmy
- W zależności od sprzedawcy mogą być potrzebne dokumenty pochodzeniowe samochodu: FV zakupu z potwierdzeniem zapłaty
Część leasingodawców po akceptacji wniosku zleci jeszcze płatną wycenę. Pozostali dokonają jej bezkosztowo, w oparciu o tabele Eurotax.
Rejestracja i ubezpieczenie używanego samochodu
Samochód rejestruje leasingodawca w miastach z zarejestrowanym oddziałem – najczęściej są to miasta wojewódzkie. Rejestracja kosztuje ok 320-400 zł netto. Niekiedy jej koszt zawarty jest w ramach zryczałtowanej opłaty rocznej, stosowanej zamiast tradycyjnej tabeli opłat. Jeśli chcesz indywidualnych tablic pokrywasz dodatkowe koszty.
Ubezpieczenie OC AC NNW jest obowiązkowe. Możesz skorzystać z ubezpieczenia leasingodawcy lub swojego, o ile jest tańsze. Przy własnym zapłacisz dodatkowo opłatę manipulacyjną do 300 zł netto rocznie.
Opcjonalnie możesz skorzystać z ubezpieczenia GAP.
Szukasz dobrego leasingu na samochód? Sprawdź:
Leasing samochodu używanego z zagranicy – case study
Otrzymaliśmy ciekawe zapytanie o leasing samochodu z zagranicy od jednego z czytelników:
„Witam, posiadam działalność gospodarczą jednoosobową , jestem podatnikiem zryczałtowanym i chciałbym sprzedać samochód w leasing. Samochód chcę zakupić za granicą , przypowieść go do Polski opłacić ubezpieczenie AC, uiścić wszelakie opłaty związane ze sprowadzeniem samochodu do PL. Zarejestrować . Wartość samochodu brutto to 20 tys. euro, jest to Audi A6 sedan/limuzyna, quattro, rok produkcji 2014, pojemność silnika 3.0 TDI. Auto jest bezwypadkowe, serwisowanie w ASO, oryginalny przebieg 182 tyś km . Chciałbym od państwa uzyskać informacje na temat leasingu na ten samochód , jakie możliwości leasingowania mam i jak to się ma do zryczałtowanego podatku dochodowego. Z góry dziękuję za propozycję i odpowiedź.”
Nasza odpowiedź:
- Czy kupuje Pan samodzielnie, czy tez skorzysta z pomocy firmy, która sprowadzi auto za Pana? – jeśli kupi Pan na siebie i sprzeda do leasingu (po formalnościach związanych z tłumaczeniami dokumentów, badaniami i akcyzą) przed upływem 6 miesięcy to trzeba będzie na fakturze doliczyć 23% VAT. Inne rozwiązanie: komis samochodowy może prawdopodobnie sprowadzić auto z zagranicy, przygotować do rejestracji i wystawić fakturę VAT marża (bez VAT).
- Jaki wybrać – leasing finansowy czy operacyjny (odpowiedź poniżej)
- Jaki będzie wpływ leasingu na podatki? – jeśli jest Pan VATowcem może Pan odliczyć 50% VAT od kosztów związanych z autem. Nie odlicza Pan nic od podatku dochodowego, bo ten płacony jest ryczałtem.
- Auto do leasingu powinno być przygotowane do rejestracji, ale nie musi być zarejestrowane w kraju. Rejestruje je już firma leasingowa. Jeśli jednak zarejestruje Pan samochód – trzeba będzie poczekać na twardy dowód rejestracyjny.
Leasing auta z zagranicy – jaki wybrać?
Operacyjny czy finansowy? Samochód zagraniczny kupowany jest bez VATu. Leasing operacyjny traktowany jest jako usługa. W związku z tym każda rata leasingu powiększana jest o 23% podatku VAT. Mimo że samochód jest sprzedawany bez VAT to leasingodawca musi go doliczyć do opłat leasingowych. Jeśli samochód będzie wykorzystywany zarówno do celów działalności, jak i prywatnych to możesz odliczyć tylko 50% VAT. To tak, jakbyś zapłacił za samochód o 11,5% więcej (50% VAT).
Z tego powodu większość leasingobiorców decyduje się na finansowy leasing samochodu używanego. W tym przypadku VAT doliczany jest tylko do odsetek, nie do kapitału. Istotnym jest, że w leasingu finansowym samochód amortyzuje leasingobiorca. Limit amortyzacji wynosi 150 000 zł.
W Pana sytuacji można również rozważyć zakup samochodu za gotówkę i refinansowanie pożyczką leasingową.
Leasing aut używanych to jedna z możliwych opcji.
Poznaj naszą ofertę leasingu samochodów: leasing auto
Wycena ma na celu określenie wartości rynkowej przedmiotu wyceny. Firmy leasingowe często jej wymagają. W jakich wypadkach? Ile kosztuje wycena? Kto jej dokonuje? Jakie korzyści może Ci przynieść? Jakie niesie ze sobą konsekwencje?
Firmy leasingowe oczekują wyceny gdy mają finansować używany samochód lub używaną maszynę. Udzielając leasingu określają ryzyko związane z leasingobiorcą oraz przedmiotem leasingu. Przedmiot leasingu jest własnością firmy leasingowej. Jeśli zostanie zwindykowany trafia na aukcję. Dlatego leasingodawcy nie chcą przepłacać za używane przedmioty leasingu. W przeciwnym wypadku mogą dużo stracić w trakcie odsprzedaży na rynku.
W leasingu występują 2 rodzaje wyceny:
- Wycena własna firmy leasingowej.
- Wycena dokonana przez rzeczoznawcę majątkowego na zlecenie firmy leasingowej, której efektem jest operat szacunkowy.
Wycena własna leasingodawcy jest stosowana gdy przedmiotem leasingu jest używany samochód lub używana maszyna kupowana od autoryzowanego sprzedawcy. Firma leasingowa określa wartość przedmiotu leasingu we własnym zakresie (zwykle zatrudnia osobę od weryfikacji cen samochodów i maszyn). Przy samochodach wycena własna może być wykonana na podstawie katalogów cen np. Eurotax. Przy maszynach można bazować na informacjach uzyskanych od sprzedawcy maszyny.
Zaletą wyceny własnej jest szybki czas jej wykonania oraz brak kosztów. Wadą nieprecyzyjne oszacowanie faktycznej wartości przedmiotu leasingu – wśród klientów często pojawiają się głosy, że np. Eurotax zaniża wartość samochodów (a w przypadku samochodów z górnej półki cenowej – zawyża).
Przy dużych rozbieżnościach między ceną transakcyjną przedmiotu leasingu a wartością z wyceny własnej leasingodawca możne zlecić wykonanie operatu szacunkowego.
Wycena przez rzeczoznawcę majątkowego jest stosowana dla używanych maszyn i pojazdów kupowanych od nieautoryzowanych dostawców. Firma leasingowa zleca wycenę, zwykle do jednego z głównych stowarzyszeń rzeczoznawców, jak np. Dekra czy SIMP. Następnie kontaktuje się z Tobą rzeczoznawca, podaje kwotę za wycenę i czeka na przelew. Umawia się na oględziny pojazdu/maszyny, potem sporządza operat szacunkowy i wysyła go do leasingodawcy. Cały proces trwa zwykle od 2 do 5 dni w zależności od dyspozycyjności rzeczoznawcy i tempa sporządzenia operatu.
Zaletą wyceny przez rzeczoznawcę jest dość precyzyjne oszacowanie faktycznej wartości przedmiotu leasingu. Pozawala też ustrzec się przed przepłaceniem. Jeden z moich klientów kupował używane Audi A6 za ponad 100 tys zł netto. Leasingodawca sporządził wycenę własną w oparciu o tabele Eurotax i stwierdził, że cena jest za wysoka. Za zgodą klienta sporządzono operat szacunkowy. W trakcie oględzin rzeczoznawca zauważył, że samochód został złożony z połówek 2 różnych samochodów. Klient nadal był zainteresowany zakupem i pozwoliło mu to znacznie obniżyć cenę samochodu urealniając ją. Koszt wyceny zwrócił sie wielokrotnie.
Wadą wyceny przez rzeczoznawcę jest dłuższy czas oczekiwania – zwykle 2-3 dni, niekiedy nawet do tygodnia czasu. Ponadto zawsze wiąże się z kosztami. Przy samochodach koszt wynosi najczęściej 250-400 zł netto + koszty dojazdu. Dla maszyn zwykle od 500 do 1000 zł netto + koszty dojazdu. Przy czym koszt w znacznej mierze zależy od ceny ofertowej maszyny a przy drogich maszynach lub liniach technologicznych może być wyższy.
Jakie można napotkać problemy z wyceną?
Głównym problemem są rozbieżności cenowe między ceną transakcyjną a wartością z wyceny. Jeśli rozbieżności są nieduże, rzędu 10-15%, zwykle nie ma przeciwwskazań do zawarcia umowy leasingu. Przy wyższych leasingodawca może zażądać podniesienia wysokości pierwszej wpłaty o różnicę z wyceny. Przy dużych rozbieżnościach prawdopodobnie odmówi finansowania.
Jeśli pomimo rozbieżności cenowych jesteś przekonany, że kupujesz w rynkowej cenie, możesz wskazać argumenty za podniesieniem wartości na operacie (może je także wskazać sprzedawca). Przykładowo kupujesz koparkę, która jest po generalnym remoncie. Wymieniono na nowe różne podzespoły oraz komplet opon. Jej wartość powinna być wyższa, niż koparki o tych samych parametrach z tego samego rocznika z podobnym przebiegiem motogodzin, ale działającej na starych częściach. Informacje te przekaż rzeczoznawcy przed sporządzeniem operatu.
Innym problemem jest przedstawienie operatu sporządzonego na zlecenie innego podmiotu, niż leasingodawca. Jeśli był sporządzony w Dekrze jest szansa, że leasingodawca ją zaakceptuje (wielu leasingodawców honoruje tylko ich wyceny). W przeciwnym wypadku trzeba będzie zlecić wycenę ponownie.
W większości przypadków wycena jest formalnością i stanowi dodatkowy koszt oraz wydłuża proces uzyskania leasingu. Jednak w niektórych przypadkach pozwala ustrzec się przed przepłaceniem, chroni też leasingodawcę przed wyłudzeniami. Przy leasingu używanych maszyn i pojazdów jest stałym elementem.
Szukasz leasingu?
Poznaj naszą ofertę:
Leasing używanych samochodów, maszyn i urządzeń. Jakie roczniki można finansować?Szukając możliwości finansowania maszyn i urządzeń oraz samochodów możesz rozważyć zakup używanego środka trwałego. Rynek wtórny oferuje szeroki wybór dlatego firmy leasingowe są otwarte na leasing używanych samochodów, maszyn i urządzeń, jednakże z ograniczeniami co do wieku.
Leasing używanych samochodów
Większość firm leasingowych finansuje używane samochody osobowe i ciężarowe o ładowności do 3,5t, gdy wiek samochodu po zakończeniu umowy leasingu nie przekracza 8 lat. Innymi słowy jeśli chcesz leasingować samochód przez 4 lata, w momencie zakupu jego wiek nie może przekroczyć 4 lat. Kilka firm leasingowych akceptuje nieco starsze roczniki – po zakończeniu umowy leasingu maksymalny wiek samochodu to 10 lat. W momencie zakupu samochód może mieć maksymalnie 7-8 lat, przy takich rocznikach w grę wchodzi krótki leasing – na 2-3 lata. Najczęściej wymaga się co najmniej 10% pierwszej wpłaty, ale możesz też ubiegać się o niższą.
Podobne ograniczenia wiekowe stosuje się przy leasingu samochodów ciężarowych o ładowności powyżej 3,5t, ciągników siodłowych oraz naczep i przyczep. Do 10 lat po zakończeniu umowy leasingu. Wyższe limity wiekowe obowiązują przy pojazdach specjalnych posiadających stosowną adnotację w dowodzie rejestracyjnym. Tutaj wiek samochodu po zakończeniu umowy wydłuża się nawet do 18 lat.
Planujesz kupić auto w leasing? Zobacz jaką ofertę przygotowaliśmy dla Ciebie.
Leasing maszyn używanych
Przy maszynach rozpiętość dopuszczalnego wieku maszyny lub urządzenia jest duża. W konserwatywnych firmach leasingowych sfinansujesz maszyny nie starsze niż 5-letnie. Większość firm leasingowych zgodzi się na finansowanie maszyny 7-8 letniej, a te bardziej elastyczne nawet 10-15 letniej. Możesz też leasingować maszyny starsze – wymaga to indywidualnych ustaleń i warunków. Najstarsze sfinansowane przeze mnie maszyny były wyprodukowane w latach 70-ych XX wieku. Były to maszyny do druku offsetowego.
Przy leasingu maszyn pierwsza wpłata jest zwykle wyższa, niż przy samochodach. Jednocześnie także i tu możesz uzyskać leasing przy pierwszej wpłacie poniżej 10% ceny maszyny.
Zobacz naszą ofertę na finansowanie maszyn i urządzeń.
Jeśli masz pytania odnośnie leasingowania maszyny używanej zapraszam do skorzystania z formularza kontaktowego lub zadzwoń pod numer 508 747 525.