This is my archive

Leasing w procedurze uproszczonej – jak to działa?

Leasing w procedurach uproszczonych ma wiele zalet. To przede wszystkim mała ilość dokumentów i szybki czas oceny. Dla niektórych przedsiębiorców procedury uproszczone są jedyną metodą na uzyskanie leasingu. Jakie wyróżniamy procedury uproszczone? Czym się różnią od zwykłych procedur oceny?

1

Procedura procedurze nierówna. Różne firmy leasingowe mają różne kryteria oceny. Stosują różne maksymalne limity oceny w procedurach uproszczonych. Szybkie ścieżki oceny dedykowane są leasingowi nowych, typowych przedmiotów, łatwo zbywalnych na rynku wtórnym. Przede wszystkim są to: samochody osobowe i ciężarowe, ciągniki siodłowe, sprzęt budowlany i medyczny, maszyny do obróbki drewna, metalu, kamienia, tworzyw sztucznych, poligraficzne, rolnicze i wózki widłowe. Jeśli leasingodawca uzależnia rodzaj procedury bardziej od kwoty leasingu niż od przedmiotu, to można finansować również przedmioty nietypowe lub trudne, jak np. fotowoltaikę czy meble.

Przykładem jest tutaj leasing online dedykowany małym transakcjom leasingowym (do 50 000 zł netto).

Cechą charakterystyczną procedur uproszczonych jest szybka ocena, niekiedy decyzję otrzymasz jeszcze w dniu złożenia wniosku. Ewentualnie poczekasz 2-3 dni zamiast 1-2 tygodni.

1

Rodzaje procedur uproszczonych

Wyróżniamy 3 rodzaje procedur uproszczonych:

  1. Bez dokumentów finansowych
  2. Na oświadczenie o dochodach
  3. Z dokumentami finansowymi.

1

  1. Leasing bez dokumentów finansowych

Do leasingu przedstawiasz zazwyczaj:

  • informacje o przedmiocie (FV pro forma + specyfikacja techniczna przedmiotu),
  • dane z dowodu osobistego właściciela/reprezentantów,
  • ewentualnie wypełniasz prosty wniosek leasingowy.

Maksymalny limit dla jednego przedmiotu jest niewielki, np. do 150-250 tys. zł netto dla samochodu, 400 tys. zł dla ciągnika siodłowego lub 100-200 tys. dla maszyn.

Min. wkład własny do leasingu wyniesie najczęściej 5-20% w zależności od przedmiotu i leasingodawcy.

Ocena wniosku bazuje na przedmiocie, dostawcy oraz weryfikacji leasingobiorcy w bazach – sprawdzany jest BIK, KRD i inne bazy. Jeśli masz złą historię w bazach nie jest to procedura dla ciebie.

Jest to dobre rozwiązanie dla firm, które np. musiałyby długo czekać na dokumenty księgowe. Ponadto dla firm bez zdolności leasingowej wynikającej z dokumentów finansowych, bo np. wykazują stratę, bardzo niską sprzedaż lub mają ujemne kapitały własne.

Tylko kilka firm leasingowych ocenia wnioski w tej procedurze.

1

  1. Leasing na oświadczenie o dochodach

Dokumenty przedstawiasz podobnie, jak w pkt. 1 z tą różnicą, że na wniosku leasingodawca prosi o oświadczenie przychodu, kosztów i dochodu/zysku brutto (za bieżący i poprzedni rok).

Limity zwykle są wyższe – mogą dochodzić do 500 tys. zł, a dla ciągników siodłowych nawet do 700 tys. zł.

To najpowszechniejszy rodzaj procedury uproszczonej. Zwykle wymaga min. wkładu własnego 5-20%. Również przedsiębiorcy ze słabszym BIK mogą otrzymać leasing, jeśli trafią do odpowiedniego leasingodawcy.

Sporadycznie analityk może poprosić o dokumenty finansowe dla potwierdzenia danych z oświadczenia. Ma to miejsce najczęściej przy leasingu maszyn o większej wartości, ale rzadko.

1

  1. Leasing z dokumentami finansowymi

Do wniosku załączasz dodatkowo PIT za ostatni rok + podsumowanie książki przychodów za rok bieżący. Spółki kapitałowe odpowiednio bilans i rachunek zysków i strat.

Tutaj występują najwyższe limity oceny (nawet powyżej 1 mln zł).

Możliwy jest leasing bez wkładu własnego.

Ta procedura różni się od zwykłej szybszym czasem oceny wniosku, zazwyczaj tez analityk nie dokonuje szczegółowej oceny wskaźnikowej.

1

Można wyróżnić jeszcze jedno kryterium: kto dokonuje oceny – analityk czy program (automat).

Leasing w automacie

Część dużych leasingodawców stworzyła oprogramowanie do oceny wniosków leasingowych. Pozwoliło to przyspieszyć czas oceny a także odjąć pracy analitykom. Doradca leasingowy po wprowadzeniu danych do systemu wysyła wniosek do weryfikacji i otrzymuje odpowiedź po kilku-kilkunastu minutach. Analityk w tym czasie ocenia inne wnioski.

Ocena w automacie dotyczy głównie nowych samochodów, ale można w ten sposób finansować także maszyny. Jednym z kryteriów oceny jest pozytywna weryfikacja w bazach.

Z kolei procedury zwykłe/pełne mają to do siebie, że często przedstawiasz dodatkowe dokumenty, np. wykaz środków trwałych, kontrakty, umowy najmu, biznesplany i in. 1-2 tyg. na ocenę jest standardem, ale zdarza się czekać i 3-4 tygodnie, szczególnie przy dużych transakcjach na maszyny lub ciągi technologiczne.

1

Oczywiście w naszej ofercie znajdziesz wszystkie ww. rodzaje procedur uproszczonych. Leasingodawcę i procedurę dobieramy pod projekt.

Jeśli szukasz leasingu wypełnij formularz na dole strony albo poznaj wcześniej naszą ofertę:

Oferta leasingu samochodów >>

Oferta ubezpieczenia GAP >>

Oferta leasingu maszyn >>

Finansowanie maszyn rolniczych

Chcesz zmodernizować gospodarstwo lub unowocześnić produkcję? Potrzebny Ci nowy ciągnik, kombajn lub inna maszyna? Jeśli nie masz potrzebnej gotówki, nie musisz sięgać po kredyt. Alternatywą dla finansowania z banku może być leasing lub pożyczka leasingowa. W artykule omówię najważniejsze zalety obu opcji. Odpowiem również na najczęstsze pytania, zadawane przez rolników rozważających sięgnięcie po zewnętrzne finansowanie.

 

Leasing maszyn rolniczych – najważniejsze informacje

Leasing to nowoczesna forma finansowania dóbr. Pozwala na użytkowanie nowych i używanych maszyn, bez konieczności inwestowania wysokich środków własnych. Sięgają po niego rolnicy prowadzący działalność gospodarczą.

 

Jakie maszyny rolnicze można sfinansować leasingiem?

Leasing w gospodarstwie rolnym można wziąć na nowe i używane:

  • ciągniki rolnicze,
  • rozrzutniki obornika,
  • ładowacze czołowe,
  • prasy rolujące i kostkujące,
  • kosiarki,
  • rozsiewacze do nawozów,
  • agregaty uprawowe i uprawowo — siewne,
  • opryskiwacze,
  • sadzarki,
  • glebogryzarki,
  • siewniki,
  • naczepy,
  • brony,
  • ładowacze,
  • rozdrabniacze,
  • koparki, pługi,
  • kombajny,
  • inne maszyny wykorzystywane w gospodarstwie rolnym.

 

Kto może być leasingobiorcą?

O leasing maszyn rolniczych może starać się rolnik, prowadzący działalność gospodarczą. Jeśli prowadzisz gospodarstwo rolne na KRUS – lepsza będzie pożyczka leasingowa.

 

Jakie dokumenty są niezbędne do otrzymania leasingu?

Aby otrzymać leasing, będziesz musiał dostarczyć leasingodawcy:

  • wypełniony wniosek leasingowy,
  • ofertę zakupu maszyny,
  • dokumenty finansowe (czasami).

 

Jaki jest okres leasingowania maszyn rolniczych?

Zgodnie z prawem minimalny okres trwania leasingu operacyjnego wynosi 40 proc. okresu amortyzacji maszyny. W zależności od jej rodzaju umowę podpisuje się więc na okres od 3 do 7 lat.

 

Najważniejsze zalety finansowania maszyn rolniczych

Do najważniejszych zalet leasingu maszyn rolniczych należą:

  • możliwość wrzucenia w koszty raty leasingowej. Dzięki temu obniżysz wysokość podatków i zaoszczędzisz;
  • nie obniża zdolności kredytowej. Leasing nie jest kredytem. Ujęty jest w kosztach działalności. Ma to szczególne znaczenie dla rolników, którzy planują inwestycje z wykorzystaniem kredytów bankowych;
  • proste procedury. Uzyskanie leasingu jest zdecydowanie mniej skomplikowane niż pozyskanie kredytu. Aby podpisać umowę, niezbędne jest jedynie przedstawienie podstawowych dokumentów, a wszelkie formalności można załatwić w ciągu kilku dni;
  • możliwość uzyskania finansowania przez młodą firmę. Standardowo, leasingodawcy wymagają co najmniej 6-miesięcznego stażu działalności. Czasem może być to 12, a nawet 24 miesiące. Krótszy staż nie musi być jednak przeszkodą w otrzymaniu finansowania;
  • harmonogram spłat leasingu: możliwość regulowania rat różnej wysokości — w sezonie i poza nim. Taki sposób płatności jest dedykowany firmom, których działalność cechuje sezonowość przychodów. Rolnicy często sięgają po kwartalny harmonogram spłat.

 

Jestem ubezpieczony w KRUS-ie i nie prowadzę działalności. Czy mogę otrzymać leasing?

Rolnicy zarejestrowani w KRUS-ie, nieprowadzący działalności gospodarcze nie mogą być leasingobiorcami. Mogą jednak skorzystać z pożyczki, jaką jest leasing na zakup ciągnika lub innych maszyn.

 

Pożyczka na maszyny rolnicze

 

Czym jest pożyczka leasingowa?

Pożyczka leasingowa to szybki i tani sposób finansowania maszyn rolniczych. Podatkowo i księgowo rozliczana jest identycznie jak kredyt. Odsetki są kosztem, kapitał amortyzujesz. Pożyczkodawcą nie jest jednak bank, lecz firma leasingowa. Dzięki temu procedura uzyskania pożyczki jest prosta i szybka — tak jak w przypadku tradycyjnego leasingu.

Rolnicy wyjątkowo chętnie sięgają po finansowanie pożyczką, szczególnie gdy na zakup maszyny otrzymali dotację. Znacznie więcej maszyn rolniczych finansowanych jest w formie pożyczki, niż leasingu.

 

Na co mogę przeznaczyć pożyczkę leasingową?

Pożyczkę leasingową możesz przeznaczyć jedynie na zakup środka trwałego, czyli np. maszyny rolniczej.

 

Jaki jest okres spłaty pożyczki leasingowej?

Okres spłaty pożyczki leasingowej nie jest określony przepisami prawa. Z reguły trwa on od 6 do 84 miesięcy.

 

Jakie dokumenty muszę przedstawić, aby uzyskać pożyczkę leasingową?

Aby uzyskać pożyczkę leasingową, musisz dostarczyć:

  • wniosek leasingowy,
  • polisę na budynki w gospodarstwie,
  • nakazy płatnicze z gminy,
  • ewidencję sprzedaży lub faktury za sprzedaż, np. płodów rolnych lub zwierząt z 3-4 ostatnich miesięcy,
  • fakturę pro forma (wystawioną na zaciągającego pożyczkę) oraz specyfikację techniczną maszyny.

 

Od czego zależy decyzja finansującego?

Na decyzję finansującego wpływają przede wszystkim:

  • wielkość hodowli lub powierzchnia upraw (w tym z dzierżawionych gruntów),
  • aktualny poziom zadłużenia,
  • przyznana dotacja na zakup maszyny lub jej brak.

 

Zalety pożyczki leasingowej

Zaciągając pożyczkę leasingową:

  • to Ty, a nie leasingodawca będziesz właścicielem maszyny,
  • dokonasz jednorazowego odliczenia podatku VAT od maszyny (jeśli jesteś Vatowcem);
  • dokonasz jednorazowej amortyzacji przedmiotu do 50 000 EUR;
  • obniżysz wysokość podatku dochodowego, wliczając w koszty odsetki od pożyczki i amortyzując kapitał,
  • zminimalizujesz ilość wymaganych dokumentów,
  • rozliczysz projekty unijne jednym wnioskiem o płatność,
  • unikniesz płatności VAT-u wraz z ratą pożyczki. Do raty nie dolicza się bowiem stawki podatku. Ma to duże znaczenie dla przedsiębiorców, którzy nie są VAT-owcami.

 

Pożyczka leasingowa a dofinansowanie unijne na zakup maszyn

 Z uwagi na niekorzystne przepisy w zakresie rozliczenie projektów unijnych finansowanych leasingiem, leasingodawcy sięgnęli po sprytne rozwiązanie. Aby pozyskać klientów z przyznanym dofinansowaniem maszyn rolniczych, uprościć i skrócić całą procedurę, zaczęli udzielać pożyczek. Jeśli dostałeś dotację na zakup maszyn, pożyczka na maszyny rolnicze pozwoli Ci rozliczyć projekt jednym wnioskiem o płatność.

Dotacja jest zazwyczaj przeznaczona na spłatę znacznej części pożyczki.

 

Finansowanie maszyn rolniczych? Sprawdź naszą ofertę na leasing maszyn, albo:

Stawka amortyzacji przedmiotu leasingu a wykup czyli jak obliczyć minimalną wartość wykupu? Decydując się na leasing przyszły leasingobiorca zazwyczaj wie jakim wkładem własnym dysponuje oraz na ile lat chce rozłożyć spłatę ale nie zastanawia się nad wysokością wykupu. Zakłada, że wynosi on 1% ceny przedmiotu leasingu. Tymczasem często minimalny wykup będzie znacznie wyższy. Jak obliczyć wykup?

Wykup występuje tylko w leasingu operacyjnym. Umowa leasingu operacyjnego musi trwać min. 40% normatywnego (standardowego) czasu amortyzacji. W przypadku aut osobowych min. 2 lata (bo amortyzacja trwa 5 lat). Zawsze bierzemy pod uwagę amortyzację nowego środka trwałego. Jak obliczyć wykup?

Wartość minimalnego wykupu można policzyć ręcznie:

Wartość wykupu określa się na podstawie art. 17a ust. 6 pkt. a ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych oraz art. 23a ust. 6 pkt. a ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych. Wartość wykupu nie może być mniejsza niż wartość hipotetyczna.

Hipotetyczna wartość netto to wartość początkowa pomniejszona o odpisy amortyzacyjne obliczone metodą degresywną z zastosowaniem współczynnika 3. Poprzednie zdanie prawdopodobnie niewiele wyjaśnia, dlatego omówię je na przykładzie. Pamiętamy że min. czas umowy to 40% stawki amortyzacji przedmiotu leasingu.

Przykład:
Czas trwania umowy leasingu operacyjnego wynosił trzy lata.

Liniowa stawka amortyzacji przedmiotu leasingu wynosi 20 proc.

Hipotetyczną wartość liczymy następująco:
1rok: 100 – (3* liniowa stawka amortyzacji <20%>) = 40
2rok:  40 – [60%(3*20%) z 40 czyli 24] = 16
3 rok: 16 – ponieważ 16 jest niższe niż liniowa stawka amortyzacji przechodzi sie na liniową i wykup może teoretycznie wynieść 0%. Ponieważ przy l. operacyjnym musi wystąpić wykup, większość firm leasingowych zostawia 1% lub 0,1 %.

Powyższe jest ważne szczególnie wtedy, gdy chcesz zakończyć leasing przed czasem.

Pokazuje to przykład przedsiębiorcy, który mając leasing na 3 lata chciał zakończyć umowę po 25 miesiącu w związku z planowanym zamknięciem prowadzonej działalności.

  • wartość początkowa leasingowanego samochodu – 101 121,95 zł,
  • podstawowy okres umowy leasingu – 3 lata,
  • stawka amortyzacyjna dla samochodów osobowych z wykazu stawek – 20%,
  • normatywny okres amortyzacji – 5 lat.

Suma hipotetycznych odpisów amortyzacyjnych liczonych metodą degresywną z zastosowaniem współczynnika 3

Odpis w pierwszym roku amortyzacji

(3 * 20% )* 101 121,95 zł = 60 673,17 zł

Odpis w drugim roku amortyzacji

(3 * 20%) * (101 121,95 zł – 60 673,17 zł) = 24 269,27 zł

Odpis w trzecim roku amortyzacji dla 25 miesiąca

((3 *20%) * (101 121,95 zł – 60 673,17 zł – 24 269,27 zł)) / 12= 808,98 zł

Łączny odpis: 60 673,17 zł + 24 269,27 zł + 808,98 zł = 85 751,41 zł

Hipotetyczna wartość netto samochodu wynosi, zatem 15 370,54 zł, czyli w 25 miesiącu wartość wykupu nie może być mniejsza niż 15%  ceny zakupu.

Był to problem, ponieważ przedsiębiorca chciał wykupić auto na siebie jako osoba prywatna. Tutaj znaczna wartość uciekała mu z kosztów firmy. Podpowiedzieliśmy, jak można rozwiązać ten problem.

Poniższe stawki amortyzacji występują najczęściej:

Minimalna wartość wykupu w leasingu operacyjnym w zależności od stawki amortyzacji przedmiotu leasingu

Czas trwania leasingu / Stawka amortyzacji2 lata3 lata4 lata5 lat
20%19% po 23 ratach

16% po 24 ratach

1%1%1%
14%20-21%5-6%1%
10%24-25%14-15%

Dlatego często zanim otrzymasz ofertę leasingu doradca poprosi cię o przesłanie specyfikacji technicznej przedmiotu leasingu. Na jej podstawie dokona sprawdzenia stawki amortyzacji w oparciu o klasyfikację środków trwałych, określi parametry wykupu i dopiero wtedy przedstawi symulację.

Szukasz leasingu?

Leasing samochodów

Leasing maszyn

Jeśli masz wątpliwości co do wysokości wykupu przy twojej inwestycji skontaktuj się z nami.