This is my archive

Działasz w branży produkcji żywności? Chcesz rozwijać biznes, poprzez inwestycję w maszyny? W artykule omówię najważniejsze aspekty leasingu maszyn do przetwórstwa spożywczego.

Leasing to nowoczesny i tani sposób na finansowanie maszyn i urządzeń. Dzięki niemu:

• obniżysz podstawę opodatkowania. Wybierając leasing operacyjny „wrzucisz w koszty” ratę leasingu. W przypadku leasingu finansowego będą to odsetki oraz koszty amortyzacji;
• zaliczysz maszynę w koszty nawet 2 razy szybciej niż przy zakupie za gotówkę;
• nie obniżysz swojej zdolności kredytowej;
• ograniczysz formalności (zwłaszcza w porównaniu do kredytu);
• zmodernizujesz firmę bez konieczności inwestowania wysokich środków własnych;
• ochronisz majątek przed komornikiem.

Leasing maszyn do przetwórstwa spożywczego

Leasingiem możesz sfinansować nowe i używane maszyny i linie technologiczne. Ceny leasingowanych maszyn wahają się od kilkudziesięciu tysięcy aż do kilku milionów złotych za sztukę. Przedmiotem umowy bywają najczęściej:

• maszyny do obróbki mięsa i ryb: kotleciarki (steakery do mięsa), piły do cięcia mięsa i kości, kutry masarskie, maszyny do mielenia mięsa (wilki);
• maszyny piekarnicze: bagieciarki, komory chłodnicze i zamrażalnicze, komory szokowego mrożenia, linie do bułek i chleba, piece, systemy załadowcze;
• maszyny do obróbki warzyw i owoców: pasteryzatory, płuczki, sortowniki, blanszowniki, kalibrowniki, odszypułczarki;
• urządzenia do obróbki produktów przetworzonych: maszyny sortujące, chłodziarki.

Kto może wziąć w leasing maszynę?

Po leasing mogą sięgnąć osoby fizyczne prowadzące działalność gospodarczą, spółki prawa handlowego i spółki cywilne.

Okres działalności firmy, a leasing maszyn

Dostępność leasingu dla młodej firmy zależy przede wszystkim od procedur obowiązujących w danej firmie leasingowej oraz rodzaju i wartości urządzenia. W zależności od leasingodawcy minimalny staż funkcjonowania działalności wynosi 6, 12 lub 24 miesiące. „Młodsze” podmioty mogą otrzymać finansowanie, jeśli pomaga im poręczyciel w leasingu.

Opłata wstępna

Sfinansowanie maszyny leasingiem daje możliwość całkowitego wyeliminowania opłaty wstępnej. Koniecznym do spełnienia warunkiem jest stabilna pozycja firmy na rynku, dobre wyniki finansowe i odpowiednio długi staż działalności. W przypadku pozostałych podmiotów wysokość opłaty wstępnej wynosi co najmniej 5-10 proc.

Procedury

Aby otrzymać leasing na maszyny do przetwórstwa spożywczego, należy dostarczyć leasingodawcy:

• wypełniony wniosek leasingowy,
• ofertę zakupu maszyny,
• dokumenty finansowe, potwierdzające „dobrą kondycję” firmy.

W przypadku tańszych maszyn istnieje możliwość otrzymania leasingu w procedurze uproszczonej.

Umowa na leasing maszyn do przetwórstwa spożywczego

Okres trwania umowy leasingowej

Standardowy okres trwania umowy leasingu operacyjnego wynosi od 3 do 7 lat. Niekiedy jest to nawet 8 lat. W przypadku umowy leasingu finansowego strony mogą dowolnie ustalić okres jej trwania. Nie może być on jednak krótszy niż sześć miesięcy.

Wykupienie przedmiotu leasingu

Okres amortyzacji wielu maszyn do przetwórstwa spożywczego wynosi 10 proc. rocznie.

Jeśli wykupisz urządzenie po 4 latach, zapłacisz za nie 25 proc. wartości początkowej. Po 5 latach będzie to 15 proc. Dla maszyn ze stawką amortyzacji 14% umowa po 3 latach kończy się wykupem 20%, po 4 latach 6%, po 5 latach – 1%. Wykup jest częścią kapitału płatną na koniec umowy.

Leasing finansowy nie daje możliwości wykupu – wraz z zapłatą ostatniej raty następuje przeniesienie własności na Twoją firmę. W tym leasingu czas trwania umowy nie jest powiązany ze stawką amortyzacji, ponieważ to Ty dokonujesz amortyzacji maszyny.

Jak szybko można otrzymać leasing?

W zależności od ceny zakupu maszyny  przetwórstwa spożywczego, załatwienie formalności leasingowych trwa od 1 tygodnia dla tańszych maszyn do 3-4 tygodni dla drogich linii technologicznych.

Co wybrać – leasing operacyjny, finansowy czy pożyczkę leasingową?

Najczęściej wybór pada na leasing operacyjny. Każda opłata jest kosztem, odliczasz też VAT. Na koniec wykupujesz maszynę.

Leasing finansowy wybierają firmę, które chcą odliczyć jednorazowo cały VAT od maszyny i amortyzować przedmiot.

Pożyczka leasingowa opłaca się przy wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów – nie płacisz wtedy VATu od maszyny. Ponadto sięgnij po nią, gdy maszyna kupowana jest z dofinansowaniem unijnym i faktura musi być wystawiona na Twoja firmę.

Mieliśmy przypadek, gdzie firma kupowała linię do blanszowania warzyw o wartości 1,5 mln zł netto. Dostawca był ze Słowacji, ponadto Klient ubiegał się o dofinansowanie unijne na tą linię. W tej sytuacji wnioskował o finansowanie właśnie pożyczką leasingową. Zorganizowaliśmy finansowanie z 10% wpłatą na okres 6 lat.

Szukasz oferty leasingu na maszynę lub linię technologiczną?

Sprawdź u nas. Wyślij zapytanie korzystając z poniższego formularza kontaktu.

Pełna oferta leasingu maszyn >>:

Po lekturze wpisu „pożyczka leasingowa, jako sposób na sfinansowanie projektu unijnego” zgłosił się do nas właściciel piekarni. Miał przyznaną dotację i chciał zakupić linię technologiczną do produkcji wyrobów cukierniczych. Zostały mu tylko 3 tygodnie na zrealizowanie projektu. Będąc pod ścianą zapytał czy mu pomogę. Pomogłem, a teraz opisuję w jaki sposób.

Pożyczka leasingowa dla piekarni – opis case study

Na linię technologiczną piekarni składały się: wałkownica, miesiarka spiralna oraz linia do obróbki ciast. Cena zakupu wynosiła 420 000 zł brutto. Dostawcami były polskie firmy. Dofinansowanie unijne wynosiło 50% i było wypłacane na zasadzie refundacji po zakupie.

Właściciel (nazwijmy go Marek Kowalski) prowadził piekarnię ponad 15 lat. Większość sprzedaży trafiała do odbiorców hurtowych (sieci sklepów, hurtownie). Firma była w niezłej kondycji finansowej. Sprzedaż z roku na rok rosła, zyski były na adekwatnym poziomie. Firma miała sporo maszyn i własną nieruchomość, nie była też nadmiernie zadłużona (choć spłacała kilka kredytów). Niestety w przeszłości właściciel prywatnie spłacał kredyt z opóźnieniami powyżej 60 dni i było to widoczne w BIK. Z tego powodu wniosek mogłem składać do niewielkiej ilości leasingodawców.

Warunki pożyczki leasingowej

Wnioskowaliśmy o pożyczkę leasingową z 10% wkładu własnego oraz odroczeniem zapłaty VAT do czasu otrzymania zwrotu z Urzędu Skarbowego. Dotacja w całości  była przeznaczona na spłatę pożyczki (w 4 racie). Był jeszcze jeden, bardzo ważny warunek. Płatność musiała trafić na konto piekarni, skąd szła dalej na konta sprzedawców maszyn. Pan Marek zaznaczył we wniosku o dofinansowanie unijne, że dokona zakupu z własnych środków. Dzięki temu jego projekt unijny dostał w trakcie oceny dodatkowy punkt. Umowa o dofinansowanie podpisana z urzędem również obligowała go do przelewu środków z własnego rachunku. Jednakże zakup za gotówkę zachwiałby płynnością finansową firmy, dlatego postanowił wesprzeć się finansowaniem zewnętrznym. Chcę podkreślić, że w branży leasingowej standardem jest płatność na konto sprzedawcy maszyny. Tutaj trzeba było załatwiać odstępstwo.

Na początku wpisu wspomniałem, że mieliśmy tylko 3 tygodnie na realizację projektu. Lecz nie z powodu opieszałości pana Marka, tylko nieudolnych działań jego banku, gdzie od wielu lat ma rachunek firmowy. Umowa o dofinansowanie unijne została podpisana wczesną jesienią 2017 r. Wkrótce potem pan Marek wystąpił do swojego banku o skredytowanie inwestycji. Wydawało mu się, że to będzie formalność. Pani z banku również tak sądziła i załatwiała kredyt przez 6 miesięcy(!) ale go nie załatwiła. Wypłata środków na rachunek klienta okazała się barierą nie do pokonania. Po otrzymaniu tej informacji z początkiem kwietnia 2018 r. pan Marek znalazł kontakt do mnie i zadzwonił.

Przedstawił mi swoją sytuację a ja postanowiłem pomóc mu zrealizować projekt. Przeczuwałem jednak, że będzie nerwowo (bo duża presja czasowa). I było. Wskazałem leasingodawcę odpowiedniego do tego zadania. Szybko skompletowaliśmy dokumenty i złożyłem  wniosek do oceny. 3 dni później pan Marek dostał zgodę na pożyczkę z wkładem własnym 13%. Zaliczki w wysokości 10%  wpłacone wcześniej do sprzedawców maszyn zostały uznane na poczet wkładu własnego do pożyczki. Pan Marek dopłacił brakujące 3% na konto leasingodawcy. Pozostałe warunki pożyczki były zgodne z wnioskowanymi. Jak dotąd wszystko OK.

Dodatkowe wymagania do wypłaty pożyczki na rachunek piekarni

Ze względu na wymóg płatności na rachunek piekarni analityk poprosił dodatkowo o:

• dostarczenie przed płatnością aktualnych zaświadczeń o niezaleganiu z ZUS i US (do miesiąca czasu),
• oględzin maszyn przez przedstawiciela leasingodawcy przed płatnością,
• blokadę środków na rachunku bankowym piekarni i przesłanie ich przez bank tylko na wskazane rachunki sprzedawców maszyn.

Wymagania rozsądne, ale tym razem sprawiły sporo kłopotu.

Pan Marek nie miał aż tak aktualnych zaświadczeń o niezaleganiu. Te które posiadał były sprzed 3 miesięcy. Załączył więc potwierdzenia przelewu do ZUS i US z ostatnich 3 miesięcy i to wystarczyło. Oględziny były formalnością. Maszyny zostały zamówione znacznie wcześniej i dostawcy czekali tylko na przelew, żeby je przetransportować do piekarni. Pierwsze 2 punkty załatwiliśmy szybko.

Problemem okazała się blokada na rachunku bankowym. Jej ustanowienie wymaga bowiem podpisania porozumienia pomiędzy leasingodawcą a bankiem pożyczkobiorcy. Leasingodawca przesłał do banku porozumienie, bank po przeanalizowaniu zapisów odmówił. Było to dziwne, ponieważ w przeszłości ten sam leasingodawca realizował podobną transakcję z tym samym bankiem a zapisy w porozumieniu były identyczne, jak wcześniej zaakceptowane. Tyle, że sprawę realizował inny oddział banku. W sprawę, poza działem prawnym i księgowym, zaangażował się nawet zarząd leasingodawcy ale i to nie zmieniło stanowiska działu prawnego banku. Bank pana Marka ponownie stanął na drodze do realizacji projektu.

Wyjściem z sytuacji okazało się otwarcie rachunku w innym banku, współpracującym na codzień z leasingodawcą. Właściciel otworzył konto, bank i leasingodawca zawarły porozumienie, leasingodawca przelał środki na rachunek piekarni a bank wysłał je do dostawców. Dostawcy przetransportowali maszyny a Pan Marek zdążył zaprosić urzędników na kontrolę. Następnie, dzień przed ostatecznym terminem, złożył wniosek o wypłatę dotacji po zrealizowaniu projektu. Wszyscy odetchnęliśmy z ulgą.

Z powyższego można wyciągnąć cenne lekcje:

• Nigdy nie zostawiaj realizacji projektu unijnego na ostatni moment – Pan Marek co prawda ubiegał się o finansowanie z dużym wyprzedzeniem czasowym, ale widząc opieszałość jego banku powinien był poszukać alternatywy wcześniej. Nie byłoby tak nerwowo.
• Ubiegając się o pożyczkę leasingową pod dotację unijną przygotuj się pod kątem zaświadczeń o niezaleganiu z ZUS i US. Nie są one co prawda standardowo wymagane, ale mogą pojawić się jako dodatkowy warunek do spełnienia przed płatnością. Na zaświadczenie z ZUS często trzeba czekać tydzień. W sytuacji gdy każdy dzień się liczy robi to dużą różnicę.
• W pożyczce leasingowej można odroczyć zapłatę VAT o 2-3 miesiące.
• Płatność na rachunek pożyczkobiorcy zawsze wiążę się z koniecznością założenia blokady. Za każdym razem bank musi wyrazić zgodę na taką blokadę a to wymaga konsultacji z działem księgowym i prawnym banku. W powyższym przykładzie trwało to ok. 4-5 dni i zakończyło się fiaskiem. Ale gdyby nie duże zaangażowanie ze strony centrali leasingodawcy to uzyskanie odpowiedzi banku trwałoby dłużej. W banku współpracującym z leasingodawcą uzyskanie zgody trwało 1 dzień – wyjątkowo szybko. Firmy leasingowe, będąc często własnością banków, są audytowane i nie mogą działać niezgodnie z procedurami. Płatność na rachunek pożyczkobiorcy bez blokady, nawet w dobrej wierze, nie wchodzi w grę.
• Przy finansowaniu maszyn warto powierzyć zadanie specjaliście.

Oferta pożyczki leasingowej >>

Chcesz sfinansować zakup linii pożyczka leasingową?

: