This is my archive

Leasing maszyn drukarskich i poligraficznych

Drukarnie są stałymi klientami firm leasingowych. Leasingują maszyny do druku offsetowego, druku cyfrowego oraz maszyny do preprintu i postprintu. Na jakie warunki możesz liczyć jeśli chcesz wyleasingować maszynę drukarską?

 

W przeszłości drukarnie przynosiły właścicielom wysokie dochody a wysokie koszty maszyn do druku offsetowego były skuteczną barierą dla nowych konkurentów. Wraz z rozwojem technologii druku cyfrowego oraz licznie przyznawanymi dotacjami na zakup maszyn drukarskich koszty otwarcia drukarni spadły.

Rynek drukarski stał się bardzo konkurencyjny. Przełożyło się to na obniżenie marż i skrócenie czasów realizacji zleceń. Rynek wymusił specjalizację i zyskały te drukarnie, które dysponowały nowoczesnym i bogato wyposażonym parkiem maszyn.

Wiele maszyn drukarskich było i jest finansowane w formie leasingu lub pożyczki pod dotacje unijne (dla firm, które uzyskały dofinansowanie unijne). Maszyny do druku offsetowego oraz pre- i postprintu cechuje długowieczność i powolny spadek wartości. Są więc dobrym zabezpieczeniem dla firm leasingowych. Maszyny do druku cyfrowego z uwagi na ciągły postęp technologiczny cechuje znaczna utrata wartości. Jednocześnie wiodący dostawcy maszyn dbają, żeby drukarnie cyfrowe regularnie wymieniały park maszynowy na nowszy. Ceny tych maszyn są znacznie niższe, niż w przypadku maszyn do druku offsetowego.

 

Leasing maszyn do druku offsetowego

Możliwy od 0% pierwszej wpłaty. Standardowy czas spłaty wynosi 60 miesięcy ale mamy w ofercie leasing nawet na 96 miesięcy, żeby miesięczne raty były jak najniższe. Ceny niektórych maszyn offsetowych liczone są w milionach euro dlatego drukarnie chętnie korzystają z długiego czasu spłaty.

Możesz leasingować maszyny nowe lub używane, nawet 10-letnie i starsze. Najstarsze, jakie finansowaliśmy liczyły sobie 40 lat. Ważne jest jaką wartość przedstawiają na rynku oraz jakie wyniki finansowe osiągnęła Twoja firma w trakcie ostatniego zamkniętego roku i w trakcie bieżącego roku.

Gdyby jednak rocznik był zbyt wiekowy – alternatywnie możemy zaproponować leasing zwrotny na jednej z Twoich maszyn. Za uzyskane w ten sposób środki kupisz używną maszynę.

 

Leasing maszyn do druku cyfrowego

Część drukarni wybiera krótki, 3-letni leasing z wkładem własnym na poziomie 10-20%. Inne preferują leasing z możliwie najniższym wkładem własnym (lub bez wkładu własnego) na 5 lat i jak najwyższym wykupem (np. 20%). Dążą do zminimalizowania raty miesięcznej. W praktyce spłacają leasing przez około 3-4 lata po czym zamykają umowę przed czasem. Sprzedawca maszyny bierze od nich używaną maszynę drukarską w rozliczeniu (niekiedy nawet oferuje własne środki na zamknięcie umowy leasingu przed czasem) i sprzedaje nową. Ta nowa jest brana w leasing. W tym modelu maszyna nigdy nie będzie własnością drukarni. Drukarnia płaci za jej użytkowanie i dąży do minimalizacji miesięcznej raty.

Przy leasingu nowych maszyn warunki są elastyczne i korzystne cenowo. Leasing na używaną maszynę do druku cyfrowego zdarza się rzadko i na krótki czas z wkładem własnym od 10% w górę.

 

Jeśli Twoja drukarnia działa powyżej roku na rynku możesz liczyć na rynkowe warunki leasingu. Jeśli maszyna sprzedawana jest w euro i masz przychody w euro warto rozważyć leasing w euro bez przewalutowań. W przeciwnym wypadku możemy pomóc w zminimalizowaniu kosztów spreadu.

 

Zainteresowany leasingiem maszyny drukarskiej?

Leasing mebli [case study]

W przeszłości leasing mebli zarezerwowany był dla bardzo dobrych klientów firm leasingowych. Obecnie część leasingodawców jest otwarta na leasing mebli nawet dla małych firm o przeciętnych wynikach. Jakie warunki są możliwe?

 

Meble jako przedmiot leasingu są słabym aktywem – kosztują sporo gdy są nowe oraz mają niską wartość na rynku wtórnym. Gdy są wykonywane do stałej zabudowy we wnętrzu są wręcz bezwartościowe na rynku wtórnym. Z tego powodu firmy leasingowe nie chcą wystawiać się na zbyt duże ryzyko i proponują najczęściej krótki, 2-3 letni leasing z wysoką pierwszą wpłatą (powyżej 20%). Są jednak wyjątki od tej reguły.

 

Case study 1 – meble dla dużej kliniki stomatologicznej

Firmy z branży medycznej oraz lekarze są uwielbiani przez firmy leasingowe, leasing na meble otrzyma nawet lekarz, który dopiero co otworzył działalność i chce wyposażyć swój pierwszy gabinet. Zgłosiła się do nas klinika stomatologiczna istniejąca 10 lat na rynku i zatrudniająca blisko 30 osób. Przenosili się do nowego, większego lokalu i chcieli wyleasingować meble za ok 100 tys. zł netto. Z niskim wkładem własnym, na długi okres czasu (żeby rata była niska). Firma prowadzona była w formie jednoosobowej działalności, osiągała wysoką sprzedaż oraz wysokie zyski. Była umiarkowanie zadłużona, natomiast właściciel miał słaby BIK.

Biorąc powyższe czynniki pod uwagę zorganizowaliśmy leasing przy wpłacie 5% na 4 lata w firmie leasingowej z większą tolerancją na słaby BIK.

 

Case study 2 – meble dla agencji reklamowej

Agencja reklamowa przenosiła się do nowego, większego biura. Zamówiła meble za 150 tys. zł i wnioskowała o leasing. Firma działała od kilku lat na rynku. Roczne przychody wynosiły blisko 3 mln zł, zysk brutto 60 tys. zł. Spółka nie posiadała żadnego majątku poza urządzeniami biurowymi i oprogramowaniem. Wnioskowali o leasing z wpłatą 20% na 4 lata. Leasingodawca początkowo żądał 30% i leasing na 3 lata, ostatecznie stanęło na 25% wpłaty i 4 latach. Pomocne było uwiarygodnienie spółki poprzez okazanie 3 umów o stałej współpracy z dużymi klientami.

Spółka terminowo spłacała leasing. 2 lata później potrzebowała dokupić jeszcze trochę mebli za ok 50 tys. zł. Tym razem zorganizowaliśmy leasing bez pierwszej wpłaty na 3 lata.

 

Case study 3 – meble do prywatnego domu właściciela firmy

Prezes spółki wybudował dom i chciał wyleasingować meble oraz sprzęt AGD. Wartośc inwestycji opiewała na 160 tys zł netto. Sprawdziliśmy i żaden z leasingodawców nie był zainteresowany udzieleniem leasingu na wyposażenie prywatnego domu prezesa. Argumentacja, że skorzystają z niego pracownicy, gdy będą przyjeżdżać do centrali firmy w Warszawie a spółka zaoszczędzi na hotelach również nie działała. Leasingodawcy byli jednak zainteresowani, gdy jako cel leasingu podano stworzenie nowych stanowisk pracowniczych oraz remont kuchni biurowej (a spółka zatrudniała kilkadziesiąt osób). Pomogła też elastyczna postawa dostawcy mebli i sprzętu AGD. Najbardziej „problematyczne” elementy wyposażenia zostały ukryte w cenie pozostałych przedmiotów.

 

Czego nie wyleasingujesz?

Większość rodzajów mebli będziesz w stanie wyleasingować. Co ciekawe nie wyleasingujesz np. drzwi czy mebli używanych. Przy małych kwotach dostępny jest obecnie leasing bez wkładu własnego.

Ponadto do 50 000 zł netto może Cię zainteresować szybki i wygodny leasing online.

Leasing a rejestr zastawów

Czy można wyleasingować zastawiony samochód lub maszynę? Zdecydowanie nie – leasingodawcy sprawdzają rejestr zastawów gdy mają leasingować używane przedmioty. Warto jednak upewnić się samemu czy przedmiot leasingu jest wolny od zastawu – oszczędzisz sobie nieprzyjemnych sytuacji zanim sprawa będzie pilna.

Rejestr zastawów

Leasingodawcy sprawdzają krajowy rejestr zastawów. Jeśli pojazd lub maszyna były sprowadzone z zagranicy – sprawdzają także europejski rejestr zastawów. Problem w tym, że robią to dopiero po podpisaniu umowy leasingu a przed płatnością za przedmiot leasingu. Najczęściej przedmiot leasingu nie jest zastawiony. Jeśli jednak jest – nie zapłacą do czasu, aż zastaw zniknie. Tymczasem leasingobiorcy są zniecierpliwieni, zwłaszcza gdy potrzebują maszyny/pojazdu do wykonywania zleceń.

Leasing używanej koparki

Jeden z naszych klientów miał z tego powodu duży kłopot. Chciał wyleasingować używaną koparkę gąsiennicową w związku z wygranym kontraktem na prace melioracyjne. Sprzedawcą była firma zajmująca się sprzedażą koparek pochodzenia zagranicznego. Leasing został przyznany. Po sprawdzeniu w ERP okazało się, że koparka była zastawiona na rzecz brytyjskiego banku. W tym przypadku poprzedni właściciel zdążył spłacić kredyt ale jego bank zapomniał zdjąć zastaw rejestrowy. Po upomnieniu bank zareagował ale wykreślenie z rejestru zastawów trwało około 3 tygodni. W tym czasie nasz klient przeżywał trudne chwile – bez tej koparki nie mógł wykonać kontraktu w czasie. Ponieważ wpłacił sprzedawcy zaliczkę oraz opłacił koszty wyceny koparki i sprawdzenia w rejestrze zastawów – nie chciał szukać innej koparki. W efekcie musiał wynająć maszynę do czasu uruchomienia leasingu.

Więcej o leasingu maszyn budowlanych dowiesz się z tego wpisu.

Dlatego zanim zdecydujesz się na leasing używanej maszyny lub samochodu upewnij się, że nie jest zastawiona. Kupując używane: samochód lub maszynę zapytaj sprzedawcę czy sprawdził rejestr zastawów. Jeśli nie – możesz to zrobić samodzielnie po numerze seryjnym lub numerze vin.

 

Wnioski o wydanie zaświadczenia składa się na urzędowych formularzach. Można je otrzymać w sądach lub pobrać ze strony internetowej ministerstwa (www.ms.gov.pl).

Wnioski można składać w:

  • Centralnej Informacji o Zastawach Rejestrowych w Warszawie, ul. Ostrobramska 75 C (gmach PROMENADA) – osobiście lub pocztąOpłatę za wniosek należy wówczas wnieść na rachunek bankowy: Ministerstwo Sprawiedliwości, Aleje Ujazdowskie 11, 00-950 Warszawa, NBP O/O Warszawa Konto 77 1010 1010 0400 1922 3100 0000,
  • Punktach Centralnej Informacji o Zastawach Rejestrowych znajdujących się przy każdym sądzie rejonowym, wydziale gospodarczym – rejestru zastawów. Tylko osobiście. Opłatę uiszcza się na miejscu w kasie sądu.

 

Ile to kosztuje?

Stawki są następujące:

  • 20 zł za wydanie zaświadczenia,
  • 15 zł za wydanie odpisu lub udzielenie informacji na wniosek o wydanie odpisu z rejestru zastawów,
  • 10 zł za udzielenie informacji na wniosek o podanie numeru pozycji rejestru zastawów.

 

Wykaz sądów rejonowych prowadzących rejestr zastawów

Rejestr Zastawów - Leasing używanych maszyn

Sprawdzenie w ERP jest droższe, na stronie brak cennika ale koszt wynosi prawdopodobnie ok. 200 zł netto.

Nawet jeśli chcesz kupić używany samochód lub maszynę za gotówkę warto sprawdzić rejestr zastawów. Dlaczego? Ponieważ zastaw obciąża przedmiot niezależnie od tego kto jest jego kolejnym właścicielem. Konsekwencją kupna np. samochodu obciążonego zastawem rejestrowym jest to, że jeśli kredyt nie zostanie przez kredytobiorcę spłacony, bank będzie mógł pozwać do sądu nowego właściciela i wyegzekwować należności z kupionego przez niego pojazdu obciążonego zastawem. Bez znaczenia będzie, że nabywca o kredycie i zastawie nic nie wiedział. Firmy leasingowe mają tego świadomość, dlatego zawsze sprawdzają rejestr zastawów.

Oczywiście możesz złożyć wniosek o przyznanie leasingu na zastawiony przedmiot, np. żeby sprawdzić czy w ogóle dostaniesz leasing. Jeżeli tak – decyzja leasingowa jest zwykle ważna od 1 do 3 miesięcy, będziesz miał więc czas, aby zająć się zdjęciem zastawu.

Leasing finansowy czy pożyczka/kredyt – co jest tańsze? Case study na przykładzie frezarki

Co się bardziej opłata przedsiębiorcy – leasing finansowy czy pożyczka leasingowa (ewentualnie kredyt bankowy)? Odpowiedź na to pytanie jest pozornie prosta – wystarczy popatrzeć na sumę kosztów i wiadomo co jest tańsze. Ale to tylko pozory i bardzo łatwo można się wprowadzić w błąd. Pokażę to na przykładzie poniżej.

Załóżmy hipotetyczną sytuację – kupujesz nową frezarkę za 600 000 zł netto (738 000 zł brutto). Chcesz jednorazowo odliczyć VAT. Rozważasz leasing finansowy lub pożyczkę leasingową (ewentualnie kredyt).

Obie te usługi umożliwiają jednorazowe odliczenie VAT. Amortyzacja frezarki leży po Twojej stronie a odsetki z raty są księgowane jako koszt.

Różnice: leasing finansowy i pożyczka leasingowa

Różnica polega na tym, że w leasingu finansowym powinieneś wpłacić VAT z góry oraz do odsetek dolicza się 23% VAT. W poniższym przykładzie w leasingu finansowym odraczamy zapłatę VAT w ten sposób, że jest on spłacany w 3 pierwszych ratach leasingu. W pożyczce / kredycie nie ma obowiązku zapłaty VAT z góry ale dla celów porównawczych również pierwsze 3 raty są wyższe (tak jakbyśmy rozłożyli spłatę VAT na pierwsze 3 raty).

Dla uproszczenia suma wszystkich kosztów w leasingu finansowym i pożyczce leasingowej / kredycie jest identyczna, warunki (wkład własny, czas spłaty) – również. Suma kosztów wynosi 804 206,90 zł brutto.

 

Pożyczka / kredyt

Odliczasz jednorazowo VAT od frezarki – 138 000 zł. W pożyczce/kredycie nie dolicza się VAT do odsetek.

Po odliczeniu VAT zostaje kwota 666 206,90 zł (kapitał + odsetki), którą zaliczysz w koszty firmy. Jeśli jesteś na podatku liniowym – po odliczeniach podatkowych frezarka kosztuje cię 539 627,60 zł.

 

Leasing finansowy

Odliczasz jednorazowo VAT od frezarki (138 000 zł) i VAT od odsetek (12 007,58 zł) – razem 150 007,58 zł.

Po odliczeniu VAT zostaje kwota 654 199,30 zł (kapitał + odsetki), którą zaliczysz w koszty firmy. Po odliczeniach podatkowych (podatek liniowy 19%) frezarka kosztuje cię 529 901,40 zł. Czyli prawie 10.000 zł taniej niż w pożyczce/kredycie.

Więcej o VAT od odsetek w leasingu i pożyczce dowiesz się z tego wpisu.

 

Jakie dodatkowy koszty wystąpią w leasingu finansowym i pożyczce/kredycie?

Ubezpieczenie przedmiotu finansowania – w leasingu oraz pożyczce leasingowej jest ono obowiązkowe. Koszt ok. 0,3-0,6% rocznie w zależności od instytucji oraz zakresu ubezpieczenia.

Koszt sądowego zastawu frezarki – w leasingu nie występuje, w pożyczce/kredycie jest to standardowe zabezpieczenie (bo właścicielem frezarki jest pożyczkobiorca), koszt dokonania wpisu wynosi ok. 200 zł.

Może także wystąpić koszt przewalutowania, jeśli frezarka jest sprzedawana w euro a finansowanie spłacasz w złotówkach. Koszt ten będzie podobny dla każdego finansowania. W leasingu lub pożyczce leasingowej może być niższy, niż w kredycie bankowym.

 

Jak widzisz – decydując się na leasing finansowy możesz zaoszczędzić 2% wartości frezarki w porównaniu do pożyczki leasingowej / kredytu jeśli koszt brutto jest identyczny. Dlatego nawet jeśli pożyczka leasingowa kosztuje nieco mniej od leasingu finansowego (patrząc na koszt brutto) może być tylko pozornie tańsza. Dodatkowo w leasingu finansowym zaoszczędzisz na zastawie rejestrowym, którego koszt jest istotny gdy przedmiotem zastawu jest kilka-kilkanaście przedmiotów o mniejszej wartości jednostkowej.

Z kolei zaletą pożyczki/kredytu jest możliwość jednorazowego odliczenia VAT przy możliwości jego spłaty w trakcie całego okresu trwania pożyczki/kredytu. W leasingu finansowym wpłaca się go z góry lub możliwe jest krótkoterminowe odroczenie – zwykle do 3 miesięcy.

 

Powyżej opisane oszczędności wystąpią, jeżeli jesteś vatowcem. Jeżeli nie (np. lekarze nie są płatnikami podatku VAT) – koszt leasingu finansowego i pożyczki/kredytu rzeczywiście będzie identyczny. Dlatego dla lekarzy pożyczka leasingowa jest korzystniejsza od leasingu finansowego. Ponadto jeśli przedmiotem finansowania jest samochód osobowy wykorzystywany do celów działalności oraz prywatnych – odliczysz tylko 50% VAT.

 

Sprawdź nasza ofertę leasingu maszyn>>

Leasing wózka i wózków widłowych

Wózki widłowe to jedne z najczęściej leasingowanych maszyn. Czy możesz liczyć na leasing z niewielkim wkładem własnym lub leasing w procedurze uproszczonej? Zdecydowanie tak. W niniejszym wpisie przybliżę co rynek oferuje osobom zainteresowanym leasingiem wózka widłowego.

Jaki jest minimalna pierwsza wpłata do leasingu wózka?

Zwykle od 10% wzwyż. Zdarza się też leasing wózków widłowych bez pierwszej wpłaty – tu wiele zależy od kondycji leasingobiorcy i czasu prowadzonej działalności. Wózki widłowe mogą leasingować również nowe firmy ale z wysokim wkładem własnym.

Na ile lat można rozłożyć spłatę leasingu?

W leasingu operacyjnym od 3 do 7 lat. Nowy wózek widłowy kosztuje przeciętnie kilkadziesiąt tysięcy złotych i raty leasingu są niewielkie. Jeśli 3 lata to za długo w leasingu finansowym możesz spłacić wózek już w ciągu 6 miesięcy, 1 roku czy 2 lat – wtedy amortyzacja wózka leży po Twojej stronie.

Co z leasingiem używanego wózka widłowego?

Wózki widłowe to żywotne maszyny, dlatego możesz leasingować nawet 10-letnie egzemplarze. Po akceptacji wniosku standardowo wymagana będzie wycena. Wyjątek dotyczy leasingu online, gdzie nie ma limitu wiekowego oraz nie potrzeba wyceny.

Na czym polega procedura uproszczona?

Na szybkim czasie oceny – często odpowiedź otrzymasz w ciągu 1-2 dni roboczych (dla nowych wózków). Dla firm ze stratą mamy w ofercie leasing bez okazywania dokumentów finansowych. Dla wózków do 50 000 zł netto masz możliwośc skorzystać z leasingu online, wtedy nie okazujesz żadnych dokumentów.

Co jeszcze jest ważne przy ubieganiu się o leasing wózka widłowego?

Leasingodawcy wymagają aby przedmiot leasingu był ubezpieczony. Standardowo dla maszyn opłacasz ubezpieczenie majątkowe – niezależnie od tego czy masz ubezpieczoną firmę czy nie. Koszt takiego ubezpieczenia waha się w zależności od firmy leasingowej i wynosi ok. 0,5-1% ceny wózka rocznie. Co ważne w trakcie pracy wózek widłowy przemieszcza się i istnieje ryzyko spowodowania nim szkody. Dlatego, mimo że nie jest to pojazd rejestrowalny, obowiązkowe będzie też wykupienie ubezpieczenia OC.

Ponadto zamawiając wózek widłowy od przedstawiciela zagranicznego producenta jego cena często wyrażona będzie w euro. Jeśli wózek ma dopiero przyjść z zagranicy w trakcie oczekiwania cena w złotówkach może ulec zmianie w stosunku do ceny z dnia zamówienia. Jeden z naszych klientów przeżył z tego powodu niemiłą niespodziankę. Składając zamówienie w sierpniu 2016r spodziewał się kosztu wózka 69 tys. zł netto. Odbierając wózek w listopadzie cena wzrosła do 74 tys. zł netto z powodu wzrostu kursu euro. O szczegółach tej transakcji możesz przeczytać tutaj.

W zależności od kursu przewalutowania z eur na pln istotny jest także koszt spreadu.


Przeczytaj też o:

Kiedy stosujemy odroczony harmonogram spłat – leasing wózka widłowego

Oferta leasingu maszyn >>

Szukasz leasingu wózka widłowego?

Leasing nagłośnienia [case study]

Właściciel klubu muzycznego potrzebował leasingu nagłośnienia. Prowadził już firmę 1,5 roku i otwierał właśnie drugi lokal. Poniósł koszty remontu lokalu dlatego zależało mu na leasingu z możliwie niską pierwszą wpłatą. Nagłośnienie kosztowało 101 tys. zł netto.

Case study – leasing nagłośnienia

Klient w pierwszym roku działalności wykazał sprzedaż 300 tys. zł i stratę 80 tys. W kolejnym, niezamkniętym roku po 10 miesiącach sprzedaż wyniosła 550 tys. zł i dochód 2 tys. zł. Poza wyposażeniem lokalu klient nie posiadał majątku ani zobowiązań. Stratę za ubiegły rok oraz niski dochód w roku bieżącym tłumaczył ciągłym inwestowaniem w lokale, żeby podnosić ich standard. Oczekiwał leasingu nagłośnienia na 5 lat.

Leasing nagłośnienia – czy to jest trudne?

Warto podkreślić, że nagłośnienie jest trudne do leasingowania (wielu leasingodawców nie finansuje nagłośnienia). Kosztuje sporo i cechuje się dużą utratą wartości (czytaj w sytuacji windykacji firmie leasingowej trudno będzie uzyskać dobrą cenę za sprzedaż). Ponadto ma niską stawkę amortyzacji.  Skutkuje to tym, że w leasingu operacyjnym po 5 latach minimalny wykup wynosi 15% a najkrótszy możliwy czas leasingu trwa 4 lata.

W tej sytuacji skierowaliśmy wniosek do firmy leasingowej, która oceniając wniosek mogła bazować na obrocie firmy, nie na dochodzie. Dzięki temu klient miał zdolność leasingową na wnioskowana kwotę. Uzyskaliśmy dla klienta leasing z 6% wkładem własnym. Z powodu „trudnego” przedmiotu leasingu i niskiej stawki amortyzacji stanęło na leasingu finansowym. Słabe wyniki finansowe klienta sprawiły, że leasingodawca zgodził się na leasing na 3 lata (dłuższy uznał za zbyt ryzykowny).

W leasingu finansowym z góry wpłaca się VAT i przedsiębiorca nie dysponował takimi środkami. Uzyskaliśmy więc zgodę na odroczenie płatności VAT o 3 miesiące, dzięki czemu klient zdążył otrzymać zwrot VAT z urzędu skarbowego i dysponował pieniędzmi na jego zapłatę.

Szukasz leasingu nagłośnienia?

Sprawdź naszą ofertę leasingu urządzeń lub wypełnij poniższy formularz.

Leasing samochodu sprzedawanego przez osobę prywatną

Zgłosił się do nas przedsiębiorca zainteresowany leasingiem samochodu kupowanego od osoby prywatnej. Co jakiś czas otrzymujemy tego typu zapytania dlatego w tym wpisie omówię jak można wyleasingować samochód będący własnością osoby prywatnej, jak wygląda procedura i na co należy zwrócić uwagę.

 

Leasing samochodu od osoby prywatnej

Na wstępie chcę zaznaczyć, że na rynku tylko kilka firm leasingowych może kupić samochód bezpośrednio od osoby prywatnej. Pozostałe będą wymagać sprzedaży na podstawie faktury. Auto w leasing od osoby prywatnej?– sprawdź niżej najważniejsze informacje.

 

Auta sprowadzone z zagranicy

Na umowę kupna-sprzedaży leasingodawca może kupić wyłącznie pojazd zarejestrowany w Polsce i większość zapytań o leasingi od osób prywatnych dotyczy samochodów krajowych. Jeśli sprzedawcą jest osoba prywatna z zagranicy (a tym samym płatność leasingodawcy miałaby trafić zagranicę) leasingodawca odmówi udzielenia finansowania. W takim wypadku możesz rozważyć zakup auta za własne środki i zrefinansowanie go pożyczką leasingową (Sprawdź więcej tutaj: leasing zwrotny samochodu).

Jeśli auto jest zarejestrowane w Polsce od niedawna (np. od 1-3 miesięcy) upewnij się, że sprzedawca spełnił wszelkie wymogi formalne związane ze sprowadzeniem auta do Polski. Przykładowo jeśli kupił nowy pojazd w jednym z krajów UE i sprowadził do Polski w celu odsprzedaży to czy rozliczył VAT z tego tytułu? Powinien bowiem złożyć deklarację VAT-10 w ciągu 14 dni od daty powstania obowiązku podatkowego (czyli od daty otrzymania pojazdu lub od daty wystawienia faktury w zależności, która z dat będzie wcześniejsza). Jest bowiem prawdopodobne, że leasingodawca poprosi o skan takiej deklaracji.

Ponadto leasingodawca może sprawdzić, czy auto nie miało szkody całkowitej przed sprowadzeniem do Polski (szczególnie gdy chodzi o samochody sprowadzone z USA lub Kanady). Jeśli tak – z dużym prawdopodobieństwem odmówi udzielenia leasingu.

Jeśli samochód jest już zarejestrowany około roku lub dłużej na sprzedawcę – leasingodawca nie będzie weryfikować powyższych informacji.

PCC

Jeśli sprzedawcą auta jest osoba prywatna to kupujący (firma leasingowa) płaci 2% podatku od czynności cywilno-prawnych (PCC). Dlatego na umowie leasingu cena samochodu zostanie powiększona o owe 2% PCC i dopiero od tej kwoty naliczane są odsetki.

Dokumenty do leasingu

Przy leasingu od osoby prywatnej dokumenty są takie same, jak przy zakupie używanego samochodu od firmy. Wypełniasz wniosek leasingowy, przedstawiasz dokumenty finansowe firmy za ostatni zamknięty rok obrachunkowy oraz rok bieżący. Do tego informacje o samochodzie (oferta zakupu/link do ogłoszenia w internecie, cena zakupu, dowód rejestracyjny). Po uzyskaniu zgody na leasing leasingodawca zleca jeszcze wycenę leasingu, za którą płaci leasingobiorca.

Umowa leasingu i jej uruchomienie

Integralną częścią umowy leasingu jest trójstronna umowa kupna-sprzedaży przygotowana przez leasingodawcę. Po podpisaniu dokumentów oraz zapłaceniu pierwszej wpłaty firma leasingowa zamawia u sprzedawcy dokumenty do rejestracji samochodu. Rejestruje samochód i dopiero po rejestracji płaci sprzedawcy. Warto o tym poinformować sprzedawcę – osoba fizyczna zwykle sprzedaje samochody sporadycznie i może obawiać się udostępnienia dokumentów do rejestracji pojazdu przed otrzymaniem zapłaty.

Jaki leasing wybrać przy zakupie od osoby prywatnej?

Operacyjny czy finansowy? Osoba prywatna sprzedaje samochód bez VATu. Leasing operacyjny traktowany jest jako usługa. W związku z tym każda rata leasingu powiększana jest o 23% podatku VAT. Mimo że samochód jest sprzedawany bez VAT to leasingodawca musi go doliczyć do opłat leasingowych. Jeśli samochód będzie wykorzystywany zarówno do celów działalności, jak i prywatnych to możesz odliczyć tylko 50% VAT. To tak, jakbyś zapłacił za samochód o 11,5% więcej (50% VAT) (więcej przeczytasz tutaj: odliczenie vat od samochodu).

Z tego powodu większość leasingobiorców decyduje się na leasing finansowy. W tym leasingu VAT doliczany jest tylko do odsetek, nie do kapitału. Istotnym jest, że w leasingu finansowym samochód amortyzuje leasingobiorca. od 2019 r. limit amortyzacji wynosi 150 000 zł.

Ile kosztuje leasing finansowy używanego auta od osoby prywatnej?

Cena samochodu (uwzględnia już 2% PCC) 75 000 zł.

W chwili pisania niniejszego tekstu stawka Wibor 1M wynosi 1,65%.

3 lata

20% opłaty wstępnej (15 000 zł), 35 rat x 1901,50 zł, opłata końcowa  750 zł,

suma opłat 109,74%

Podatek VAT od odsetek 1593,33 zł. Podatek ten płatny jest z góry, razem z opłatą wstępną.

5 lat

20% opłaty wstępnej (15 000 zł), 59 rat x 1168,05 zł, opłata końcowa 75 zł

suma opłat 111,99%

Podatek VAT od odsetek 2068,28 zł.

 

Jeśli cena auta jest wyższa/niższa warunki leasingu (procentowo) będą zbliżone do podanych powyżej.

Min. wkład własny wynosi zazwyczaj 10%, maksymalny 45%.

 

Ile trwa zorganizowanie leasingu od osoby prywatnej?

Ocena wniosku w procedurze zwykłej 1 – 2,5 tyg.

Wycena – 2-5 dni

Formalności związane z podpisaniem dokumentów i rejestracją samochodu – zwykle do tygodnia.

Razem ok. 3-4 tyg.

Nie jest to więc szybki leasing.

 

Jeśli chcesz skorzystać z takiego leasingu prześlij do nas mailowo:

  • Dokumenty finansowe za zamknięty rok obrachunkowy, oraz za bieżący rok (PIT 36 i B z potwierdzeniem nadania lub Bilans i rachunek zysków i strat w zależności od formy prawnej prowadzonej działalności)
  • Fakturę pro forma wystawioną na twoją firmę, skan dowodu rejestracyjnego, informacje o wyposażeniu auta

W odpowiedzi wyślemy Ci wniosek leasingowy do uzupełnienia.

 

Pożyczka leasingowa jako wygodna alternatywa dla leasingu finansowego

Rozwiązaniem nieco droższym od leasingu finansowego, ale znacznie prostszym do uzyskania jest pożyczka leasingowa. Podatkowo rozliczysz ją identycznie, jak leasing finansowy. W pożyczce leasingowej nie doliczamy VAT od odsetek, a w leasingu finansowym tak.

Cena zakupu 4-letniego auta 75 000 zł:

  • Wkład własny – 15 000 zł.
  • Kwota pożyczki – 60 000 zł.
  • 36 rat x 1 915,28 zł
  • 60 rat x 1222,59 zł
  • Oprocentowanie 6,49%

W ratach zawarte są wszystkie koszty związane z pożyczką, w tym koszty prowizji.

 

Do oceny wniosku przedstawiasz dane z dowodu osobistego, informacje o samochodzie, oświadczenie o dochodzie za ostatnie 3-6 miesięcy. Ocena trwa 1-3 dni. Brak wyceny dla większości samochodów – leasingodawca dokona jej we własnym zakresie w oparciu o tabele Eurotax. Zabezpieczeniem pożyczki jest najczęściej cesja z ubezpieczenia i częściowe przewłaszczenie. W pożyczce od początku jesteś właścicielem pojazdu i dokonujesz amortyzacji. Rejestracja i ubezpieczenie oraz zapłata 2% PCC leżą po Twojej stronie. Jeśli cenisz sobie wygodę albo potrzebujesz załatwić sprawę szybko pożyczka leasingowa będzie właściwym rozwiązaniem.

Sprawdź też bardziej szczegółowe porównanie pożyczki leasingowej i leasingu finansowego -> refinansowanie samochodu.

 

Oferta leasingu aut>>

Ubezpieczenia GAP >>

Dlaczego leasing pożyczka jest dla lekarzy korzystniejsza niż leasing?

Pożyczka leasingowa dla lekarzy została stworzona w wyniku analizy ich potrzeb. Powstała przez połączenie leasingu finansowego z kredytem bankowym. Ma ona na celu przeniesienie najlepszych i najkorzystniejszych rozwiązań z obu form finansowania.

 

Działalność lekarzy jest zwolniona z VAT, co powoduje, że nie mogą go odliczać od dokonywanych zakupów. Sprzęt medyczny objęty jest 8% stawką VAT. Ponieważ leasing operacyjny traktowany jest jako usługa i podlega stawce VAT 23% lekarze zwykle wybierają leasing finansowy.

 

Leasing finansowy a pożyczka

Leasing finansowy jest ze względu na VAT korzystniejszą od leasingu operacyjnego formą finansowania. W tym finansowaniu stawka VAT do zapłaty jest identyczna ze stawką sprzętu medycznego, czyli 8%. Dzięki temu dla lekarza leasing finansowy jest tańszym rozwiązaniem od leasingu operacyjnego. Wadą jest konieczność zapłaty podatku VAT od wartości sprzętu oraz od odsetek, czyli 8% VAT od sprzętu + 8% VAT od odsetek. Cały podatek VAT płatny jest z góry razem z pierwszą wpłatą. Więcej o VAT od odsetek w leasingu i w pożyczce przeczytasz tutaj.

 

Cechy leasingu finansowego

  • właściciel sprzętu – firma leasingowa – amortyzacja po stronie lekarza
  • płatny VAT 8% jak w sprzęcie medycznym + płatny dodatkowo VAT 8% od odsetek
  • odsetki od leasingu są wliczane w koszty prowadzenia działalności gospodarczej
  • brak kosztu wykupu sprzętu na własność, są opłaty za przeniesienie wartości

 

Pożyczka

Finansowanie to zostało stworzone w wyniku analizy potrzeb lekarzy  przez połączenie leasingu finansowego z kredytem bankowym. Cechą zaczerpniętą z kredytu jest VAT naliczany tylko od wartości sprzętu i wliczony w ratę miesięczną (w przeciwieństwie do leasingu finansowego, gdzie VAT płatny jest z góry). Cechą zaczerpniętą z leasingu jest wyjątkowo prosta procedura jej udzielenia oraz rozwiązania amortyzacji i zaliczania w koszty.

 

Cechy pożyczki

  • własność sprzętu – LEKARZ – amortyzacja po stronie pożyczkobiorcy
  • płatny VAT 8% tylko od wartości sprzętu (korzystniej niż w leasingu finansowym)
  • odsetki od pożyczki są wliczane w koszty prowadzenia działalności gospodarczej
  • brak kosztu wykupu sprzętu na własność oraz opłat za przeniesienie własności

 

Co można finansować pożyczką?

  • urządzenia medyczne
  • aparaturę medyczną
  • sprzęt diagnostyczny
  • standardowe wyposażenie gabinetów np.: sprzęt komputerowy, meble medyczne, instrumenty zabiegowe, łóżka i fotele medyczne i in.

 

Reasumując pożyczka jest dla lekarzy korzystniejszym finansowaniem, niż leasing. Dodatkowo dzięki niskiemu oprocentowaniu, uproszczonym procedurom i preferencyjnym traktowaniu lekarzy przez firmy leasingowe finansowanie to cieszy się dużą popularnością.

W Leason również możesz skorzystać z tego finansowania. Zadzwoń 508 747 525 lub napisz na mikolaj.lagowski@leason.pl i zapytaj o warunki dla Ciebie.

Oferta pożyczki >>

Leasing a dofinansowanie unijne czyli czy mając przyznaną dotację opłaca się brać leasing?

Dotychczas dotacje unijne działały najczęściej na zasadzie refundacji, czyli najpierw realizowałeś projekt a następnie przedstawiałeś faktury zakupu i otrzymywałeś zwrot dotacji z urzędu. Żeby zrealizować projekt przedsiębiorcy często sięgają po środki zewnętrzne. Czy warto zatem sfinansować projekt leasingiem?

 

W przeszłości rozliczanie leasingu przy dotacjach unijnych było niekorzystne. Wypłata dotacji następowała bowiem w transzach i obejmowała tylko część kapitałową kilku zapłaconych rat leasingowych. Dla beneficjentów oznaczało to składanie wielu wniosków o płatność (osobny dla każdej transzy) i wiele wizyt w urzędach, żeby rozliczyć się z całości dotacji. Dodatkowo jeśli umowa leasingu trwała dłużej, niż maksymalny termin rozliczenia projektu, część wykraczająca poza okres umowy o dofinansowanie nie była refundowana.

Z tego powodu przedsiębiorcy częściej wybierali kredyt jako formę finansowania inwestycji z dotacjami unijnymi. Niektóre firmy leasingowe, aby skutecznie konkurować na tym polu z bankami wprowadziły do swojej oferty pożyczki pod dotacje unijne. Są one nadal dostępne w ofercie leasingodawców.

 

Aktualne zasady rozliczania dotacji

Od 14 maja 2010 r. zgodnie z wytycznymi Ministerstwa Rozwoju Regionalnego w życie weszła możliwość jednorazowej refundacji (zwrotu dotacji) przy leasingu. Obecnie nie musisz już zanosić do urzędu potwierdzeń zapłaty rat leasingu a podstawą do wypłaty są koszty zakupu poniesione przez firmę leasingową. Kwota zwrotu przelewana jest bezpośrednio na konto leasingobiorcy. Możesz przy tym korzystać zarówno z leasingu finansowego, jak i operacyjnego.

 

Krok po kroku

Żeby skorzystać z nowych zasad powinieneś:

  1. Uzyskać od firmy leasingowej promesę zawarcia umowy leasingu.
  2. Przygotować wniosek o dofinansowanie i złożyć go wraz z promesą do właściwego urzędu z zaznaczeniem chęci refundacji transakcji leasingu.
  3. Podpisać umowę leasingu, jednakże nie wcześniej, niż dzień po złożeniu wniosku o dofinansowanie.
  4. Upoważnić firmę leasingową do poniesienia kosztu kwalifikowanego w Twoim imieniu. Na tej podstawie firma leasingowa przekazuje Ci fakturę zakupu, będącą (obok umowy leasingu) podstawą do otrzymania dotacji.
  5. Podpisać umowę o dofinansowanie. Dotacja zostanie przelana na Twoje konto, bez udziału firmy leasingowej.

 

Reasumując jeśli ubiegasz się o dotację unijną i będziesz potrzebował finansowania na realizację projektu możesz rozważyć leasing jako formę finansowania, gdyż możliwe jest rozliczenie dotacji jednym wnioskiem o płatność.

 

Możesz także wybrać pożyczkę leasingową. Sprawdź ofertę >>

Co można odliczyć od leasingu samochodu osobowego?

Wiele osób kupujących samochód osobowy w leasingu zadaje sobie pytanie, co można odliczyć od podatku? Ile VAT można odliczyć? Czy można odliczyć VAT od paliwa i części samochodowych? Pytania te są ciągle na czasie z uwagi na częste zmiany przepisów w tym zakresie.

 

Leasing samochodu osobowego a VAT

W chwili pisania tego wpisu (marzec 2016) zasady odliczenia VAT i podatku dochodowego od leasingu samochodu osobowego są następujące:

1) Samochód wykorzystywany do celów firmowych i prywatnych

Możesz odliczyć 50% VAT od wszelkich opłat leasingowych tj. pierwszej wpłaty, rat leasingu, wykupu, ewentualnych opłat manipulacyjnych, ubezpieczenia (jeśli jest spłacane w ratach leasingu) a także od paliwa, serwisu i części.

Pozostałe 50% VAT stanowi koszt uzyskania przychodu firmy i, podobnie jak kwota netto, zmniejsza dochód do opodatkowania. W leasingu operacyjnym nie ma limitu kwotowego, który możesz wrzucić w koszty. W leasingu finansowym jest i wynosi równowartość 20 000 EUR dla jednego samochodu. Tak samy przy zakupie za gotówkę czy w kredycie. Dla aut osobowych nie ma możliwości dokonania jednorazowej amortyzacji pojazdu. Nadwyżka ponad 20 000 EUR nie stanowi już kosztu uzyskania przychodu. Dlatego zakup drogiego auta osobowego w leasingu może być tańszy, niż przy zakupie za gotówkę (sprawdź więcej w naszym artykule „Leasing samochodu powyżej 2000 euro, tańszy niż zakup za gotówkę?”.

2) Samochód wykorzystywany tylko do celów firmowych

Możesz odliczyć 100% VAT od wszelkich opłat leasingowych, paliwa, serwisu i części. Kwoty netto wrzucasz w koszty. W leasingu finansowym wrzucasz w koszty maksymalnie równowartość 20 000 EUR, nadwyżka nie stanowi kosztu uzyskania przychodu.

3) Samochód ciężarowy (lub osobowy z homologacją ciężarową, tzw. z kratką)

Możesz odliczyć 100% VAT od wszelkich opłat leasingowych, paliwa, serwisu i części. Kwoty netto wrzucasz w koszty. W leasingu finansowym nie ma limitu kwotowego, który możesz wrzucić w koszty. Możesz tez dokonać jednorazowej amortyzacji auta.

 

Jeśli nie jesteś vatowcem wrzucasz w koszty całą ratę leasingu brutto. Powyższe dotyczy leasingu operacyjnego.

W leasingu finansowym odliczysz jednorazowo 50% lub w 100%  VAT w miesiącu zakupu samochodu. Zwykle VAT płacisz z góry, razem z opłatą wstępną, ale niektóre firmy leasingowe oferują także możliwość płatności VAT w ratach leasingu. Kosztem z tytułu leasingu finansowego są tylko odsetki, kapitał jest amortyzowany zgodnie z obowiązującymi przepisami.

 

Powyższe zasady dotyczą także motocyklów.

 

Koszty leasingu samochodowego a przepisy

Warto być na bieżąco i śledzić zmiany w odliczeniach podatkowych przy zakupie i użytkowaniu samochodów. Przykładowo dla samochodu osobowego jeszcze do lipca 2015 nie można było odliczać VAT od paliwa, aktualnie można 50%. W najbliższych latach czekają nas kolejne zmiany w zakresie możliwości odliczania VAT od samochodu i kosztów jego eksploatacji.

 

Zasady obowiązujące od 2019r. znajdziecie tutaj >> leasing 2019

 

Zainteresowany leasingiem samochodu? Sprawdź naszą ofertę >> leasing auta

Ubezpieczenie GAP >>


Przeczytaj też:

Jakie są różnice pomiędzy leasingiem operacyjnym i finansowym?

Leasing to szybka i tania forma finansowania, zarezerwowana głównie dla przedsiębiorców. Większą popularnością cieszy się leasing operacyjny. Leasing finansowy stosujemy sporadycznie. Niniejszy wpis wyjaśnia podstawowe różnice pomiędzy nimi.

 

Wyróżniamy 2 podstawowe rodzaje leasingu:

1) Operacyjny – częściej stosowany, ok. 90% umów leasingu to umowy leasingu operacyjnego.
2) Finansowy – stosowany sporadycznie.

 

Jakie są podstawowe różnice pomiędzy leasingiem operacyjnym a finansowym?

 

 

Czas trwania umowy

Pierwszą różnicą jest okres, na który podpisujesz umowę. W leasingu operacyjnym ze względów podatkowych okres ten jest zazwyczaj krótszy, niż czas amortyzacji leasingowanego przedmiotu. Jednocześnie nie krótszy niż 40% tzw. normatywnego okresu amortyzacji środka trwałego bądź 10 lat – w przypadku nieruchomości. Normatywny czas amortyzacji to czas podany w latach potrzebny do zamortyzowania środka trwałego.

W leasingu finansowym nie ma ograniczeń w zakresie długości trwania umowy. Teoretycznie może więc trwać od miesiąca do nieskończoności. W praktyce jednak firmy leasingowe rzadko godzą się na leasing dłuższy, niż 5 lat.

Każdy środek trwały ma przypisaną stawkę amortyzacji zgodnie z klasyfikacją środków trwałych. Przykładowo dla nowego samochodu jest to 20% rocznie. Na zaliczenie nowego samochodu w koszty działalności potrzeba aż 5 lat, ponieważ rocznie amortyzujesz jedynie 20% jego ceny zakupu netto.

 

Strona dokonująca amortyzacji

Drugą różnicą jest strona amortyzująca przedmiot leasingu.
W leasingu operacyjnym odpisów amortyzacyjnych od przedmiotu umowy dokonuje firma leasingowa. Z kolei pierwsza wpłata, raty miesięczne, wykup i wydatki związane z użytkowaniem przedmiotu leasingu są kosztem uzyskania przychodu leasingobiorcy.

W leasingu finansowym przedmiot jest amortyzowany przez korzystającego (leasingobiorcę). Kosztem uzyskania przychodu dla korzystającego są tylko odsetki od każdej raty leasingowej.

 

Cel umowy leasingu

Kolejna różnica dotyczy celowości umowy leasingu.
W leasingu operacyjnym możesz:

  1. tylko używać środka trwałego przez czas leasingu,
  2. używać go w trakcie trwania umowy oraz wykupić po jej zakończeniu za wartość wykupu.

Wartość wykupu zależy od okresu leasingu i stawki amortyzacji przedmiotu leasingu.

W leasingu finansowym celem umowy jest używanie i zakup środka trwałego. Ponieważ w umowie tej nie ma wartości wykupu stajesz się właścicielem przedmiotu leasingu po zapłacie ostatniej raty. Dlatego też patrząc na sumę inwestycji leasing finansowy jest nieco tańszy od leasingu operacyjnego, bo wykup to cześć kapitału, która do samego końca generuje odsetki. W praktyce leasingodawcy pobierają opłatę za przeniesienie własności na korzystającego – waha się od 100 zł netto do 1% ceny przedmiotu leasingu.

 

Czyj środek trwały

Następna różnica: czyim środkiem trwałym jest przedmiot leasingu w świetle rachunkowości?

W leasingu operacyjnym przedmiot leasingu jest środkiem trwałym firmy leasingowej (finansującego), w leasingu finansowym odwrotnie – przedmiot leasingu zalicza się do środków trwałych korzystającego (leasingobiorcy).

VAT

Ostatnia różnica tkwi w podatku VAT.
Leasing operacyjny traktowany jest jako usługa. W związku z tym każda rata leasingu powiększana jest o 23% podatku VAT, który podlega odliczeniu. Ograniczenia w odliczaniu VAT dotyczą jedynie samochodów osobowych i motocykli.
Inaczej sprawa wygląda w leasingu finansowym, traktowanym jako dostawa towaru. Tutaj razem z pierwszą wpłatą (więcej o pierwszej wpłacie znajdziesz w artykule „co to jest leasing„) zapłacisz cały VAT z góry (razem z VATem od odsetek). Stawka VAT do zapłaty jest tu zgodna ze stawką VAT leasingowanego przedmiotu. Przykładowo przy leasingu aparatu mammograficznego (urządzenie medyczne) leasingobiorca zapłaci aktualnie 8% VAT.

Podobnie, jak w leasingu operacyjnym, VAT podlega odliczeniu.

 

 

Dlaczego stosujemy leasing operacyjny?

Zazwyczaj ze względów podatkowych. Każda opłata jest kosztem przedsiębiorcy. Jeśli zamierzasz kupić samochód lub maszynę i szukasz dużego kosztu możesz zrobić duży wkład własny do leasingu, np. 40% i jednorazowo zaliczyć go w koszty firmy oraz odliczyć VAT. Ponadto zaliczysz w koszty zakup całego przedmiotu 2 razy szybciej, niż przy zakupie za gotówkę. Niektórzy traktują też leasing operacyjny jako formę taniego zakupu przedmiotu na raty i wybierają długi czas leasingu, bliski, równy lub nawet dłuższy niż czas amortyzacji przedmiotu leasingu, np. 5-7 lat dla samochodu.

 

Kiedy stosujemy leasing finansowy?

Najczęściej wtedy, gdy nieopłacalne jest zastosowanie leasingu operacyjnego, np.:

  • Przedmiot sprzedawany jest bez VAT, np. zakup auta na podstawie faktury VAT marża.
  • Przedmiot sprzedawany jest ze stawką VAT mniejszą, niż 23% (np. przedmioty medyczne z VAT 8%).
  • Przedsiębiorca planuje jednorazowo odliczyć cały VAT od zakupu i/lub jednorazowo zamortyzować przedmiot leasingu. Może amortyzować jednorazowo do 50000 EUR rocznie gdy jest małym podatnikiem a przedmiot leasingu nie jest samochodem osobowym.
  • Gdy stawka amortyzacji przedmiotu leasingu jest niska, np 10% dla nagłośnienia, 7% dla jachtów, 2,5% dla silosów zewnętrznych i ze względu na minimalny czas trwania umowy niemożliwe lub nieoplacalne jest zastosowanie leasingu operacyjnego. Przykładowo telewizor amortyzuje się 10% rocznie. Minimalny czas trwania umowy leasingu operacyjnego wynosi 4 lata i kończy sie wykupem 25%. Po 4 latach wartość telewizora jest często mniejsza, niż wartośc odkupu i leasingodawca niechętnie zgodzi się na wysoki wykup. A leasingobiorca nie musi przecież przepłacać za odsetki naliczane przez 4 lata, jeśli spokojnie może pozwolić sobie na spłatę leasingu w np. 2 lata.

 

Myślisz o leasingu? Sprawdź naszą ofertę.

Co to jest leasing?

 

Leasing to wygodna, szybka i tania forma finansowania, zarezerwowana głównie dla firm. Jeśli jesteś przedsiębiorcą ten sposób finansowania inwestycji może okazać się bardzo korzystny.

 

Słowo leasing pochodzi od angielskiego słowa lease, co znaczy nająć lub wydzierżawić.

Niewątpliwą korzyścią korzystania z leasingu jest m.in. możliwość stosowania rat sezonowych dopasowanych do rodzaju działalności, dużego wykupu, czasowego zamrożenia rat. W przypadku firm prowadzących pełną księgowość leasing operacyjny jest zobowiązaniem pozabilansowym – nie uwzględnia się części pozostałej do spłaty w bilansie.

 

Na leasing składają sie 3 elementy:

  1. Pierwsza wpłata (zwany też opłatą wstępną, czynszem inicjalnym lub pierwszą ratą leasingu) waha się od 0% do 45% wartości przedmiotu leasingu i jest konieczna do uruchomienia umowy. Jest ona jednorazowo zaliczana w koszt uzyskania przychodu firmy, przez co obniża dochód do opodatkowania. Im wyższa pierwsza wpłata, tym mniejsze raty leasingu.
  2. Raty miesięczne – Na ratę leasingu składa się kapitał plus odsetki, wszystko powiększone o 23% VAT. Raty płacisz są co miesiąc przez okres trwania umowy. Rata netto leasingu jest kosztem uzyskania przychodu, a VAT podlega odliczeniu. Standardowo umowa może trwać od 2 do 5 lat. Im dłuższy okres leasingu, tym niższa rata.
  3. Po spłaceniu wszystkich rat masz przywilej wykupienia przedmiotu leasingu. Wykup wynosi najczęściej 1% ceny przedmiotu leasingu, ale może też być wyższy. Do czasu jego uiszczenia właścicielem przedmiotu jest firma leasingowa. Po jego zapłacie stajesz się właścicielem.

Rodzaje leasingu:

W Polsce wyróżniamy 2 rodzaje leasingu: operacyjny i finansowy. O tym, jakie są między nimi różnice dowiesz się TUTAJ.