Pożyczka leasingowa funkcjonuje na polskim rynku od kilku lat i w pewnych branżach szybko stała się hitem. Dlaczego? Bo jest korzystnie oprocentowana oraz formalności załatwia się bardzo szybko. Przyjrzyjmy się więc bliżej pożyczce leasingowej.

 

Czym jest pożyczka leasingowa?

Pożyczka leasingowa to usługa finansowa podobna do kredytu. Finansowania udziela firma leasingowa a nie bank.

 

Niektóre z firm leasingowych wprowadziły ją do swojej oferty, aby pozyskać klientów z przyznanym dofinansowaniem unijnym. Ze względu bowiem na niekorzystne dla leasingu przepisy, rozliczenie projektu unijnego finansowanego leasingiem trwało tyle, ile trwał leasing. Wymagało też złożenia wielu wniosków o płatność aby otrzymać całość przyznanego dofinansowania. Przy zakupie w kredycie rozliczenie następowało jednorazowo dlatego firmy leasingowe traciły rynek na rzecz banków. Odpowiedzią firm leasingowych były pożyczki pomostowe pod dotacje unijne (nazywa się je także: leasing pożyczka lub pożyczka leasingowa).

 

Z czasem pożyczki te ewoluowały. Zaczęto je również oferować klientom bez przyznanego dofinansowania unijnego i zyskały niemałą popularność w kilku branżach, m. in. medycznej, transportowej, rolniczej, budowlanej i szeroko rozumianym przemyśle. Wg danych Związku Leasingu Polskiego w 2014r firmy leasingowe udzieliły pożyczek o łącznej wartości 6,5 mld zł a rynek wzrósł o 27% w stosunku do 2013r.  Dla porównania rynek leasingu w 2014r był wart 42 mld zł. Pożyczką finansowane są głównie maszyny i urządzenia (75% udziału w rynku pożyczek leasingowych w 2014r) oraz uzupełniająco transport ciężki (15%) i samochody osobowe i dostawcze (10%).

 

2 rodzaje pożyczki leasingowej

Można wyszczególnić dwa rodzaje pożyczek: pożyczki leasingowe pod dotacje unijne oraz pożyczki bez dotacji. O pożyczkach pod dotację unijną pisałem TUTAJ  i osoby zainteresowane zachęcamy do lektury. W niniejszym artykule skupię się na pożyczkach bez dotacji.

 

Dla kogo przeznaczone jest finansowanie pożyczką leasingową i kiedy jest ono opłacalne? Jakie są zalety pożyczki leasingowej?

Pożyczkę leasingową możesz przeznaczyć tylko na zakup środka trwałego. Innymi słowy firmy leasingowe nie udzielają finansowania na dowolny cel, jak np. w kredytach gotówkowych.

 

Podatkowo pożyczkę rozliczysz identycznie jak kredyt bankowy – w koszty uzyskania przychodu zaliczysz odsetki od pożyczki. Faktura zakupu wystawiona jest na Twoją firmę i to Ty dokonujesz odpisów amortyzacyjnych. Oznacza to, że VAT odliczasz jednorazowo i (w razie potrzeby) możesz jednorazowo zamortyzować środek trwały, jeśli spełnisz następujące warunki:

  • Twoja firma jest małym podatnikiem, czyli w 2015r roku przychód nie przekroczył 5 015 000 zł
  • Środek trwały zalicza się do grupy 3-8 Klasyfikacji Środków Trwałych, z wyłączeniem samochodów osobowych
  • Wysokość jednorazowej amortyzacji w ciągu roku nie może przekroczyć wartości 209 000 zł. Po więcej szczegółów odsyłam do specjalistów z zakresu prawa podatkowego.

Jest to dobre rozwiązanie jeśli zależy Ci na jednorazowym odliczeniu VAT i dużym koszcie.

W przeciwieństwie do leasingu pożyczka leasingowa nie jest „ovatowana” – do rat pożyczki nie dolicza sie podatku VAT. Ma to duże znaczenie w branżach, gdzie pożyczkobiorca nie jest płatnikiem podatku VAT, przykładowo wśród lekarzy. Zakup sprzętu medycznego z 8% stawką VAT w pożyczce leasingowej jest dla lekarza korzystniejszy, niż zakup w leasingu, szczegóły TUTAJ.

 

Przy wewnątrzwspólnotowym nabyciu

 Aktualnie leasing pożyczka używana jest często do finansowania wewnątrzwspólnotowego nabycia środka trwałego. Kupujesz maszynę lub środek transportu na terenie Unii Europejskiej bez VATu i płacisz raty od wartości netto. Dzięki temu miesięczna rata pożyczki leasingowej jest niższa, niż miesięczna rata leasingu (różnica o wartość podatku VAT). Stąd duże zainteresowanie w przemyśle, gdzie większość specjalistycznych maszyn i urządzeń wytwarzana jest poza granicami Polski. W transporcie finansowane są w ten sposób najczęściej naczepy, rzadziej ciągniki siodłowe.

W przypadku samochodów osobowych i dostawczych do 3,5t pożyczka leasingowa finansuje najczęściej zakupy z polskich salonów i jest interesującą alternatywą dla kredytu w banku.

 

Zabezpieczenia pożyczki leasingowej

 Zabezpieczeniem pożyczki leasingowej jest:

  • zastaw rejestrowy na finansowanym środku trwałym,
  • cesja z ubezpieczenia na rzecz firmy leasingowej,
  • weksel z deklaracją wekslową,
  • przy pożyczkach dotacyjnych również cesja z dotacji.

 

Mniej formalności, niż przy kredycie

 Ocena wniosków o przyznanie pożyczki oparta jest na procedurach firm leasingowych. W praktyce oznacza to mniej dokumentów i formalności, niż przy kredycie bankowym oraz szybką decyzję (zwykle do tygodnia czasu od złożenia kompletu dokumentów).

Pożyczki leasingowe udzielane są standardowo na okres od 1 roku do 5-6 lat. Zazwyczaj wymagany jest wkład własny. Koszty pożyczki leasingowej są porównywalne z kosztami kredytu inwestycyjnego.

 

Wady pożyczki leasingowej

Obok niewątpliwych zalet pożyczki finansowanie to ma pewne wady:

  • Widać ją w BIKu – należy zaznaczyć, że nie dotyczy to pożyczek udzielanych we wszystkich firmach leasingowych. Po szczegółowe informacje zapraszamy do kontaktu. Jednakże większość firm leasingowych wpisuje pożyczki do BIKu.
  • Obniża zdolność kredytową – podobnie jak zobowiązania kredytowe pożyczka leasingowa obniża zdolność kredytową. Leasing natomiast nie.
  • Często wymagany jest wyższy wkład własny pożyczkobiorcy, niż przy leasingu. Firmy leasingowe nie weryfikują klientów tak wnikliwie jak banki, ponieważ udzielając leasingu są właścicielami finansowanych przedmiotów. W przypadku pożyczki procedura oceny jest zbliżona do leasingu, ale to pożyczkobiorca jest właścicielem środka trwałego i firma leasingowa ponosi wyższe ryzyko. Dlatego aby je zrekompensować często wymaga wyższego wkładu własnego, dotyczy to w szczególności finansowania maszyn i urządzeń.
  • W przypadku finansowania zakupu z terenu Unii Europejskiej często wymaga się od pożyczkobiorcy przedłożenia dodatkowego zabezpieczenia do czasu uruchomienia maszyny lub na dłuższy okres czasu.
  • Ciężko jest uzyskać finansowanie na maszyny nietypowe o małym rynku wtórnym lub maszyny będące nowością/prototypami w swojej dziedzinie.

 

Mimo powyższych wad pożyczki leasingowe cieszą się coraz większym zainteresowaniem. Jeśli szukasz pożyczki leasingowej zapraszam do kontaktu telefonicznego pod nr 508 747 525 lub mailowego na adres mikolaj.lagowski@leason.pl

Komentarze zostały wyłączone

Top

Zostaw e-mail i zgarnij Ebooka!

„10 najczęściej popełnianych błędów przy leasingu samochodów i maszyn”

Zapisz mnie na newsletter (możesz się wypisać w dowolnym momencie).

FreshMail.pl